广西水上运动发展中心2024年度单位决算

目    录

第一部分：广西水上运动发展中心概况

一、本单位职责

二、机构设置情况

第二部分：广西水上运动发展中心2024年度单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：广西水上运动发展中心2024年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2024年度政府性基金支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：广西水上运动发展中心概况

一、本单位职责

广西水上运动发展中心分管广西游泳队、跳水队、水球队、蹼泳队、帆板队，主要负责承担广西水上运动项目的训练比赛计划、后备人才队伍的培养建设；承担水上运动项目的全区竞赛活动、比赛规程以及科学研究和应用推广，承担自治区体育局交给的其他工作任务。

二、机构设置情况

广西水上运动发展中心内设机构有：办公室、竞训部。

第二部分：广西水上运动发展中心2024年度单位决算报表

（详见附件：广西水上运动发展中心2024年度单位决算公开附表）

第三部分：广西水上运动发展中心2024年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度总收入3949.35万元，其中本年收入3949.35万元，较2023年度决算数减少952.69万元，下降19.43%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入2785.09万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少839.22万元，下降23.16%，主要原因是2024年优秀运动队训练经费通过体育彩票公益金收入安排，一般公共预算拨款收入减少；2023年学青会结束后减少相关学青会公开组器材购置经费、学青会赛事运营经费等学青会项目经费收入，收入相应减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入1163.59万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少2.38元，下降0.2%，变动幅度不大。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是本单位无国有资本经营预算财政拨款收入。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是本单位无事业收入。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是本单位无经营收入。

6.其他收入0.67万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2023年度决算数减少1.06万元，下降61.27%，主要原因是本单位银行利息收入、个税手续费收入减少。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数增减少3.54万元，下降100%，主要原因是本单位无以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余。

8.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数减少106.49万元，下降100%，主要原因是本单位无以前年度结转到本年度资金。

（二）本单位2024年度总支出3949.35万元，其中本年支出3948.86万元， 较2023年度决算数减少952.69万元，下降19.43%。支出具体情况如下：

1.文化旅游体育与传媒支出（类）2095.1万元：主要用于保障单位人员经费正常运转、训练赛事业务活动、日常公用经费等方面支出。

较2023年度决算数减少1064.49万元，下降33.69%，主要原因是落实“过紧日子”的要求，压减公用经费支出；2024年优秀运动队训练经费通过体育彩票公益金收入安排，文化旅游体育与传媒支出减少。

2.社会保障和就业支出（类）399.91万元：主要用于事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的机关事业单位基本养老保险费及职业年金支出，用于事业单位按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。

较2023年度决算数增加63.47万元，增长18.87%，主要原因是本年在职人员变动，根据自治区财政厅、人社厅相关文件精神调整了职工基本工资标准及绩效增量。

3.卫生健康支出（类）113.98万元：主要用于事业单位人员医疗保险支出。

较2023年度决算数增加18.47万元，增长19.34%，主要原因是本年在职人员变动，根据自治区财政厅、人社厅相关文件精神调整了职工基本工资标准及绩效增量。

4.住房保障支出（类）176.28万元：主要用于按照国家政策规定向在职职工缴纳的住房公积金支出。

较2023年度决算数增加31.75万元，增长21.97%，主要原因是本年在职人员变动，根据自治区财政厅、人社厅相关文件精神调整了职工基本工资标准及绩效增量。

5.其他支出（类）1163.59万元：主要用于竞技体育备战各项水上运动项目日常训练所需器材和赛事经费等支出。

较2023年度决算数减少2.38万元，下降0.2%，主要原因是2024年优秀运动队训练经费通过体育彩票公益金收入安排，其他支出（类）有所增加，但2023年学青会结束后减少相关学青会公开组器材购置经费、学青会赛事运营经费等学青会项目经费，其他支出（类）相应减少。

6.结余分配0.49万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2023年度决算数增加0.49万元，增长100%，主要原因是本单位当年自有资金结余转入非财政拨款结余。

7.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。与2023年度决算数持平，主要原因是本单位当年不存在年末结转和结余。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西水上运动发展中心2024年度一般公共预算财政拨款支出2785.09万元，较2023年度决算数减少945.71万元，下降25.35%。其中：基本支出2346.18万元，项目支出438.91万元。

广西水上运动发展中心2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2719.38万元，支出决算为2785.09万元，完成年初预算的102.42%。

（一）文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）运动项目管理（项）年初预算为2000.53万元，支出决算为1999.39万元，完成年初预算的99.94%。预决算差异主要原因是根据自治区财政厅、人社厅相关文件精神调整了职工基本工资标准及绩效增量，年中追加调整预算，追加调整运动员绩效工资。

（二）文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）体育训练（项）年初预算为96.95万元，支出决算为92.11万元，完成年初预算的95.01%。预决算差异主要原因是本单位根据备战重大体育赛事津补贴发放要求，按实际人数据实发放教练、运动员备战赛事津补贴。

（三）文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）体育交流与合作（项）年初预算为0万元，支出决算为3.41万元，完成年初预算的100%。预决算差异主要原因年中追加对外体育交流经费，赴新加坡参加外训及备战赛事。

（四）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）年初预算为39.25万元，支出决算为42.03万元，完成年初预算的107.08%。预决算差异主要原因年中新增退休人员，追加退休人员经费。

（五）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为214.8万元，支出决算为243.82万元，完成年初预算的113.51%。预决算差异主要原因是根据自治区财政厅、人社厅相关文件精神调整了职工基本工资标准及绩效增量，机关事业单位基本养老保险缴费增加。

（六）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为107.4万元，支出决算为114.07万元，完成年初预算的106.21%。预决算差异主要原因是根据自治区财政厅、人社厅相关文件精神调整了职工基本工资标准及绩效增量，职业年金缴费增加。

（七）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算为99.35万元，支出决算为113.98万元，完成年初预算的114.73%。预决算差异主要原因是根据自治区财政厅、人社厅相关文件精神调整了职工基本工资标准及绩效增量，医疗保险缴费增加。

（八）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为161.1万元，支出决算为176.28万元，完成年初预算的109.42%。预决算差异主要原因是根据自治区财政厅、人社厅相关文件精神调整了职工基本工资标准及绩效增量，住房公积金缴费增加。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出2346.18万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出2176.83万元，完成年初预算的107.82%。预决算差异主要原因年中追加调整预算，追加运动员绩效工资。

（二）商品和服务支出105.58万元，完成年初预算的71.61%。预决算差异主要原因财政部门压减“三公两费”等一般性支出，商品和服务支出减少。

（三）对个人和家庭的补助58.76万元，完成年初预算的87.53%。预决算差异主要原因是严格按照实际发生业务支出，其他对个人和家庭的补助支出减少。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

广西水上运动发展中心2024年度政府性基金支出1163.59万元，较2023年度决算数减少2.38万元，下降0.2%。其中：基本支出0万元，项目支出1163.59万元。

广西水上运动发展中心2024年度政府性基金支出年初预算为759.24万元，支出决算为1163.59万元，完成年初预算的153.26%。

其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于体育事业的彩票公益金支出（项）年初预算为759.24万元，支出决算为1163.59万元，完成年初预算的153.26%。预决算差异主要原因是年中追加第一届全国学生（青年）运动会（公开组）奖金、第十九届亚洲运动会奖金，彩票公益金增加。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

广西水上运动发展中心2024年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

广西水上运动发展中心2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出3.41万元，完成年初预算的100%，比上年增加3.41万元，主要原因是年中追加对外体育交流经费，赴新加坡参加外训及备战赛事。其中：因公出国（境）费支出决算3.41万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出3.41万元，完成年初预算的100%，比上年增加3.41万元，原因是年中追加对外体育交流经费，赴新加坡参加外训及备战赛事。全年使用财政拨款安排所属单位出国团组1个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计1个，累计16人次。开支内容包括：女子水球队赴新加坡与新加坡女子水球队共同训练及比赛支出相关经费。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增加（减少）0万元，主要原因是本年年初未安排公务用车购置支出预算，故在年度预算执行中不存在公务用车购置支出。

公务用车运行支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增加（减少）0万元，原因是本单位没有配置公务用车，故不存在公务用车运行相关支出。

（三）公务接待费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增加（减少）0万元，主要原因是本年年初未安排公务接待费支出预算，故在年度预算执行中不存在公务接待费支出。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）事业单位运行经费支出情况说明。

本单位2024年度事业单位运行经费支出105.58万元，比年初预算数减少41.86万元，降低28.39%，比上年决算数减少12.57元，降低10.64%，主要原因是：严格按照预算支出，压减“三公两费”等一般性支出，商品和服务支出减少；比2023年减少12.57万元，降低10.64%，主要原因是：落实过紧日子要求压减赛事差旅费等一般性支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2024年度政府采购支出总额7.2万元，其中：政府采购货物支出6.7万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0.5万元。授予中小企业合同金额1.88万元，占政府采购支出总额的26.11%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的28.06%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备2台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）整体支出绩效自评结果。

我单位2024年度单位预算数1608.49万元，执行数1602.5万元，整体支出绩效自评结果为一等。从自评情况来看，项目总体达到绩效目标，经费为运动队比赛训练提供了保障，为争取运动成绩提升和水上项目体育事业发展提供了资金保障。

（二）项目支出绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况：我单位2024年度项目10个，项目支出总额1602.5万元。其中，本级项目10个，本级项目支出1602.5万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：10个项目评为一等，涉及资金1602.5万元，占项目总数比例100%，占项目支出总额比例100%；0个项目评为二等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；0个项目评为三等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；0个项目评为四等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%。自评发现的主要问题及原因：党务工作经费原计划用于党建与团建活动经费支出，又因赛事时间冲突取消开展活动，因此产生结余经费，导致执行数额与预算指标出现部分偏差。下一步改进措施：一是年中经费调整应提前规划好下半年经费使用计划，如有不足或溢出及时调整；二是及时跟进比赛、训练计划，如遇到特殊情况，应依法依规及时调整。

2.部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，优秀运动队训练经费项目自评得分为99.99分，一等，项目全年预算数为656.79万元，执行数为656.05万元，完成预算的99.89%。项目绩效目标完成情况：一是数量指标：项目经费计划保障运动员、教练员不少于124人，实际保障运动员、教练员205人；二是质量指标：计划项目资金足额保障运动员、教练员训练所需，确保比赛、训练顺利进行，实际资金足额保障使用，各项训练、赛事圆满完成；三是时效指标：计划经费于2024年12月30日前完成所有支出，实际于2024年12月30日前完成所有支出；四是成本指标：计划支出656.79万元，实际支出数656.05万元；五是效果指标：计划通过经费保障促进竞技水平提高，2024年水上中心运动队在世界三大赛中获得14金7银7铜，4-8名8个，奥运会出线1人；其他国际比赛中获得4-8名2个；亚洲大赛中获得1金1银，4-8名1个；其他亚洲比赛（含青少年）中，获得1铜、4-8名1个；全国大赛中获得33金41银36铜，4-8名73个；一般国内比赛中获得1金1银2铜，4-8名9个；全国青、少年比赛中获得2银4铜、4-8名27个；破4项全国纪录和4项世界纪录；六是满意度指标：运动员、教练员满意度预计90%以上，根据下发的调查问卷表显示运动员、教练员对服务保障满意度96%，达到预期指标。自评发现的主要问题是由于训练任务安排等原因，每月集训人数均会变化，原数量指标设置不含集训运动员人数，与实际完成值存在较大偏差。下一步改进措施：综合考虑各项因素，设置更为合理的绩效指标值。

（三）单位绩效评价结果。

组织对“优秀运动队训练经费”1个重点项目进行了单位评价，评价结果为一等，涉及资金656.79万元。从评价情况来看，项目总体达到绩效目标设定值，通过伙食费、营养费、医疗费等一系列日常保障经费，保证运动员训练、比赛的水平发挥，完成年度比赛任务，最终取得优异成绩。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。 

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。 

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。 

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。 

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。 

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 

十三、事业单位运行经费：为保障事业单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。