广西田径运动发展中心2024年度单位决算

第三部分：广西田径运动发展中心2024年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）广西田径运动发展中心2024年度总收入2,533.97万元，其中本年收入2,533.97万元，较2023年度决算数增加132.51万元，增长5.52%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入1,402.6万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少442.18万元，下降23.97%，主要原因是根据自治区体育局资金及新周期安排，将年度比赛奖金、优秀运动队训练经费等预算由政府性基金安排，一般公共预算安排减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入1,130.33万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加575.02万元，增长103.55%，主要原因是根据自治区体育局资金及新周期安排，将年度比赛奖金、优秀运动队训练经费等预算由政府性基金安排。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数持平，主要原因是本单位无国有资本经营预算财政拨款收入。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数持平。

5.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数持平。

6.其他收入1.03万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2023年度决算数减少0.34万元，下降24.82%，主要原因是将2024年银行利息收入以及2024年代收代缴个税手续费收入等1.03万元。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数持平。

8.上年结转和结余0万元，较2023年度决算数减少52.78万元，下降100%，主要原因是2023年经费列支结转52.78万元2024年无经费列支结转。

（二）本单位2023年度总支出2,533.97万元，其中本年支出2532.93万元，较2023年度决算数增加79.01万元，增长3.22%。支出具体情况如下：

1.文化旅游体育与传媒支出（类）1,040.88万元主要用于保障单位人员经费正常运转、训练赛事业务活动、日常公用经费等方面支出。

较2023年度决算数减少543.66万元，下降34.31%，主要原因是2023年发放第十四届全国运动会及东京奥运会运动队奖金、第十四届全国运动会及东京奥运会后勤奖、运动队训练经费，2024年无此奖项。

2.社会保障和就业支出（类）209.77万元主要用于事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的机关事业单位基本养老保险费及职业年金支出，用于事业单位按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。

较2023年度决算数增加22.65万元，增长12.10%，主要原因是社保基数调标，基本养老保险费、职业年金、离退休人员经费支出增加。

3.卫生健康支出（类）62.15万元，主要用于事业单位人员医疗保险支出。

较上年减少9.91万元，下降18.97%，主要原因是2024年社保基数调整缴费金额与2023年存在差异。

4.住房保障支出（类）89.8万元，主要用于按照国家政策规定向在职职工缴纳的住房公积金支出。

较2023年度决算数增加15.09万元，增长20.20%，主要原因是人员变动及公积金缴费基数调整。

5.其他支出1,130.33万元，主要用于竞技体育备战各项田径运动项目日常训练所需器材和赛事经费等支出。

较上年增加575.02万元，增加103.55%，主要原因是根据自治区体育局资金及新周期安排，本年政府性基金预算收入增加。

6.结余分配1.03万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2023年度决算数增加0.7万元，增长212.12%，主要原因是本单位当年结余分配1.03万元。

7.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数持平。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西田径运动发展中心2024年度一般公共预算财政拨款支出1,402.6万元，较2023年度决算数增加减少494.96万元，下降26.08%。其中：基本支出1,355.11万元，项目支出47.49万元。

广西田径运动发展中心2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1,757.68万元，支出决算为1,897.56万元，完成年初预算的103.79%。

（一）文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）运动项目管理（项）年初预算为967.93万元，支出决算为1,040.88万元，完成年初预算的107.53%。预决算差异主要原因是2024年调入人员经费增加，年中下达第十九届亚洲运动会奖金、第一届全国学生（青年）运动会（公开组）奖金等方面支出。

（二）文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）体育训练（项）年初预算为21.80万元，支出决算为12.88万元，完成年初预算的59.08%。预决算差异主要在编制“教练员、运动员在国家队集训期间补贴”预算经费时，按照发放3人、每人12个月的补贴进行计算，但因国家队临时调整，集训时间较短，人员范围也相对缩小，经测算后中心对该项目进行了调减。

（三）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算为52.69万元，支出决算62.15万元，完成年初预算的117.95%。预决算存在差异原因是按照工资比例完成缴费，与预算存在较小差异。主要用于在职在编人员大额医疗、基本医疗，生育保险经费支出。

（四）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为85.45万元，支出决算89.8万元，完成年初预算的105.09%。预决算存在差异原因是按照工资比例完成缴费，与预算存在较小差异。主要用于在职在编人员住房公积金缴费。

（五）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为56.97万元，支出决算为57.00万元，完成年初预算的100%。预决算存在差异原因是工资已经按照比例完成缴费，与预算存在较小差异。主要用于在职在编人员机关事业单位职业年金缴费。

（六）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）年初预算为16.61万元，支出决算为17.88万元，完成年初预算的107.65%。预决算差异主要原因2023年退休人员调标，主要用于事业单位按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。

（七）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为113.93万元，支出决算为134.90万元，完成年初预算的118.41%。预决算存在差异原因是工资已经按照比例完成缴费，与预算存在较小差异。主要用于在职在编人员机关养老缴费支出。

（八）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）死亡抚恤（项）年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的100%。

三、广西田径运动发展中心2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1,355.11万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出1,256.55万元，完成年初预算1,123.96万元的111.80%。预决算存在差异原因是人员变动。

（二）商品和服务支出71.71万元，完成年初预算96.03的74.67%。预决算存在差异原因是落实过紧日子要求压减日常公用经费支出。

（三）对个人和家庭的补助45.32万元，完成年初预算51.10的88.69%，预决算差异主要原因是严格按照预算支出，其他对个人和家庭的补助支出减少。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

广西田径运动发展中心2024年度政府性基金支出1,130.33万元，较2023年度决算数增加575.02万元，增长842.96%。其中：基本支出0万元，项目支出1,130.33万元。

广西田径运动发展中心2023年度政府性基金支出年初预算为925.32万元，支出决算为1,130.33万元，完成年初预算的122.16%。

（一）其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于体育事业的彩票公益金支出（项）年初预算为925.32万元，支出决算为1,130.33万元，完成年初预算的122.16%。预决算差异的主要原因是根据自治区体育局资金及新周期安排年中下达第十九届亚洲运动会奖金、第一届全国学生（青年）运动会（公开组）奖金等支出。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

广西田径运动发展中心2024年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

广西田径运动发展中心2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

广西田径运动发展中心无国有资本经营预算财政拨款收支。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减（减少）0万元，主要原因是本年年初未安排“三公”经费预算，故在年度预算执行中不存在“三公”经费支出。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减0万元，主要原因是本年年初未安排因公出国（境）费预算，故在年度预算执行中不存在因公出国（境）费支出。全年使用财政拨款安排广西水上运动发展中心出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减0万元，主要原因是本年年初未安排公务用车购置支出预算，故在年度预算执行中不存在公务用车购置支出。

公务用车运行支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减0万元，原因是本单位没有配置公务用车，故不存在公务用车运行相关支出。

（三）公务接待费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减0万元，主要原因是本年年初未安排公务接待费支出预算，故在年度预算执行中不存在公务接待费支出。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）事业单位相关运行经费支出情况说明。

广西田径运动发展中心2024年事业运行经费支出71.71万元，完成年初预算的74.67%。比2023年支出决算数增加1.97万元，增长2.82%。主要原因是差旅费增加，其他商品和服务支出、邮电费等支出按日常运转减少开支。

（二）政府采购支出情况说明。

广西田径运动发展中心2024年度政府采购支出总额126.74万元，其中：政府采购货物支出126.74万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额123.82万元，占政府采购支出总额的97.70%，其中：授予小微企业合同金额123.82万元，占政府采购支出总额的97.70%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，广西田径运动发展中心共有车辆0辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是用于开展日常业务一般公务用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

1.整体支出绩效自评结果。

我中心根据文件要求，认真对照年初单位预算编制的绩效目标，结合年度实际执行情况，采用问卷调查等形式，对2024年度预算项目支出开展绩效自评。我单位2024年度单位预算数972.62万元，执行数1172.32万元，整体支出绩效自评结果为一等。其中，2023年结转项目支出2个，2024年度预算项目支出共10个，自评数量12个，自评覆盖率达100%。

组织对“优秀运动队训练经费”等10个项目进行单位评价，田径中心2024年度整体项目支出1,172.32万元，预算执行率达97.22%，绩效自评达一等的9个。为保障运动队日常训练备战，提高运动队竞技水平，拓宽田径项目布局，充实后备人才力量，加强队伍建设，推动广西田径事业高质量发展提供了坚实的物质保障。财政拨款调整率大于等于30%的预算项目共3个，包括第十九届亚洲运动会奖金、第一届全国学生（青年）运动会（公开组）奖金、备战重大体育赛事津补贴。

2.单位决算中项目绩效自评结果。

（1）所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：9个项目评为一等，涉及资金1,192.46万元，占项目总数比例90%，占项目支出总额比例98.90%；1个项目评为二等，涉及资金13.36万元，占项目总数比例10%，占项目支出总额比例1.10%；0个项目评为三等，涉及资金0万元，占项目总数比例0 %，占项目支出总额比例0%；0个项目评为四等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0 %。

自评发现的主要问题及原因：一是中心在编制预算时未能充分考虑学青会年的特殊性，导致经费未能按计划支出，在今后编制预算时将更加全面考虑各类因素，确保预算执行的可行性。二是中心在编制预算时未充分考虑综合性运动会公布团体项目参赛运动员名单的延后性，导致经费无法按照计划支出，需要进行调减。在今后编制预算时要综合考虑项目可能存在的各类特殊情况，按照实际需求科学合理地编制预算，并统筹安排好预算支出。

下一步改进措施：一是在预算编制时全面考虑科学合理性、可行性和计划性，尽量细化预算，做到精打细算。二是要做好全年预算经费使用安排计划，尽可能按照计划安排支出，努力实现资金使用效率最大化。三是要加强业务部门之间的沟通，编制预算时综合考虑各项目经费支出时可能存在的特殊情况，努力使预算编制更加科学合理。

（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，优秀运动队训练经费项目自评得分为99.64 分，一等，项目全年预算数为683.40万元，执行数为658.70万元，完成预算的96.39%。项目绩效目标完成情况：根据国家队竞赛计划，广西田径队运动员参加亚洲大赛获金牌1枚，参加全国大赛获5银2铜、7个第4—8名；1人打破2项全国纪录，1人打破1项全国青年纪录，相关成绩得到了自治区肯定性批示。根据优秀运动队训练、比赛、参加国家集训队和日常管理实际需要，包括伙食费、营养费、医疗费、服务保障费、公务费、差旅费、低值易耗品、特殊支出等费用支出658.70万元。

3.单位绩效评价结果：通过对绩效目标完成情况以及中心实际工作进行分析，自评发现的主要问题及原因：绩效目标的数量指标的指标值设置不够科学。下一步改进措施：一是参考往年竞赛计划科学设置指标值；二是结合运动员现有运动状态，合理预估次年比赛成绩。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。