广西社会体育运动发展中心2024年度单位决算

目    录

第一部分：广西社会体育运动发展中心概况

一、本单位职责

二、机构设置情况

第二部分：广西社会体育运动发展中心2024年度单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

第三部分：广西社会体育运动发展中心2024年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2024年度政府性基金支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：广西社会体育运动发展中心概况

一、本单位职责

（一）负责承担广西社会体育运动项目的训练比赛预算、后备人才队伍的培养建设。

（二）承担社会体育运动项目的全区竞赛活动、比赛规程以及科学研究和应用推广。

（三）承担自治区体育局交给的其他工作任务。

二、机构设置情况

广西社会体育运动发展中心内设机构有：办公室。

第二部分：广西社会体育运动发展中心2024年度单位决算报表

（详见附件：广西社会体育运动发展中心2024年度单位决算公开附表）

第三部分：广西社会体育运动发展中心2024年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度总收入1171.13万元，其中本年收入  1171.13万元， 较2023年度决算数增加313.17万元，增长36.50%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入223.06万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加21.03万元，增长10.41%，主要原因是新增1名在编人员，人员经费增加21.1万元。

2.政府性基金预算财政拨款收入935.15万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加279.63万元，增长42.66%，主要原因是增加奖金163.6万元、增加体育赛事活动资金116.1万元。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数持平。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2021年度决算数持平。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数持平。

6.其他收入12.92万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数增加12.52万元，增长3129.55%，主要原因是财政拨款结余纳入自有收入使用。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金，与去年持平。主要原因是本单位当年未使用非财政拨款结余。

8.上年结转和结余10.25万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。与2023年度决算数保持一致。

（二）本单位2024年度总支出1171.13万元，其中本年支出  1171.13万元， 较2023年度决算数增长36.57%。支出具体情况如下：

1.文化旅游体育与传媒支出（类）184.8万元，主要用于保障单位正常运转人员经费、日常公用经费等。较2023年度决算数增加21.96万元，增长13.48%，主要原因是在编人员工资及绩效增加。

2.社会保障和就业支出（类）29.93万元，主要用于缴纳在职人员的社保、按国家规定增加发放的离退休人员工资、离退休生活补助及离退休人员管理方面的支出。较2023年度决算数增加6.41万元，增长27.25%，主要原因是退休人员及社保费用增加。

3.卫生健康支出（类）8.15万元，主要用于单位在职人员医疗保险支出。较2023年度决算数，增加1.91万元，增长30.60%，主要原因是在编人员医疗费增加。

 4.住房保障支出（类）13.11万元，主要用于按照国家政策规定缴存职工公积金。较2023年度决算数增加3.27万元，增长33.23%，主要原因是在编人员公积金增加。

5.其他支出935.15万元，主要用于举办赛事体育活动资金。较2023年度决算数增加279.63万元，增长42.65%，主要原因是增加奖金163.6万元、增加体育赛事活动资金116.1万元。

6.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2023年度决算数减少0.4万元，下降100%，主要原因是本年未使用结余分配。

7.年末结转和结余10.25万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。与2023年度决算数保持一致。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西社会体育运动发展中心2024年度一般公共预算财政拨款支出223.06万元，较2023年度决算数增加21.03万元，增长10.40%。其中：基本支出193万元，项目支出30.07万元。

广西社会体育运动发展中心2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为216.06万元，支出决算为223.06万元，完成年初预算的103.23%。

（一）文化旅游体育与传媒支出（类）年初预算为169.24万元，支出决算184.8万元，完成年初预算的109.19%。预决算差异主要原因是新增1名在编人员，人员经费增加。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为27.52万元，支出决算29.93万元，完成年初预算的108.75%。预决算差异主要原因是新增1名在编人员，基本养老保险费、职业年金等保险费用支出增加。

（三）卫生健康支出（类）年初预算为7.36万元，支出决算8.15万元，完成年初预算的110.73%。预决算差异主要原因是新增1名在编人员，医疗保险增加。

（四）住房保障支出（类）年初预算为11.94万元，支出决算13.11万元，完成年初预算的109.79%。预决算差异主要原因是新增1名在编人员，住房公积金增加。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出182.47万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出177.40万元，完成年初预算的108.22%。预决算差异主要原因是新增1名在编人员，工资发放总额增加。

（二）商品和服务支出10.53万元，完成年初预算的83.97%。预决算差异主要原因是不申请三公经费费用，商品和服务支出减少。

（三）对个人和家庭的补助5.06万元，完成年初预算的60.45%，预决算差异主要原因是其他对个人和家庭的补助支出减少。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

广西社会体育运动发展中心2024年度政府性基金支出935.15万元，较2023年度决算数增加279.63万元，增长42.65%。其中：基本支出0万元，项目支出935.15万元。

广西社会体育运动发展中心2024年度政府性基金支出年初预算为510.05万元，支出决算为935.15万元，完成年初预算的1.83%。

其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于体育事业的彩票公益金支出（项）年初预算为510.05万元，支出决算为935.15万元，完成年初预算的1.83%。预决算差异主要原因是年中新增赛事活动资金。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

广西社会体育运动发展中心2024年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

广西社会体育运动发展中心2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

广西社会体育运动发展中心无国有资本经营预算财政拨款收支。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减（减少）0万元，主要原因是本年年初未安排“三公”经费预算，故在年度预算执行中不存在“三公”经费支出其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减（减少）0万元，主要原因是本年年初未安排因公出国（境）费预算，故在年度预算执行中不存在因公出国（境）费支出。全年使用财政拨款安排广西社会体育运动发展中心出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减（减少）0万元，主要原因是本年年初未安排公务用车购置支出预算，故在年度预算执行中不存在公务用车购置支出。

公务用车运行支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减0万元，原因是本单位没有配置公务用车，故不存在公务用车运行相关支出。

（三）公务接待费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减0万元，主要原因是本年年初未安排公务接待费支出预算，故在年度预算执行中不存在公务接待费支出。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）事业单位运行经费安排情况说明。

广西社会体育运动发展中心2024年度事业单位运行经费支出10.53万元，比2023年增加0.71万元，增长7.23%。主要原因是本年工会经费支出增加。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2024年度政府采购支出总额216.57万元，其中：政府采购货物支出1.92万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出214.65万元，授予中小企业合同金额214.65万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额214.65万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

1.整体支出绩效自评结果。

我单位2024年度单位预算数891.27万元，执行数866.26万元，整体支出绩效自评结果为一等。从自评情况来看，项目总体达到绩效目标。为广泛开展全民健身活动，制定并实施全民健身计划，各级政府、各有关部门及全社会共同推动全民健身事业发展的行动指南，不断满足人民群众日益增长的体育需要，提高群众参与体育赛事活动的获得感和幸福感。

2.项目支出绩效自评结果。  

（1）项目绩效自评总体情况：我单位2024年度项目12个，项目支出总额866.26万元。其中，本级项目12个，本级项目支出866.26万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：12个项目评为一等，涉及资金866.26万元，占项目总数比例100%，占项目支出总额比例100%。自评发现的主要问题及原因：一是存在编制预算考虑安排的计划不够全面和周全，上级下达经费较晚，造成业务的开展和支付都延期，导致个别项目预算调整率达100%；二是开展全民健身活动经费由中心负责采购，加大中心的采购服务和验收工作风险。下一步改进措施：一是在预算编制时全面考虑科学合理性、可行性和计划性，尽量细化预算，做到精打细算；二是做好开展全民健身活动经费合理布局，统筹好举办地点，把经费下拨到各地市举办点，确保资金能够及时、有效地投入，减少中间采购环节。

（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，社会体育赛事活动专项经费项目自评得分为99.8分，一等，项目全年预算数为497.75万元，执行数为488.04万元，完成预算的98.05%。项目绩效目标完成情况：一是在全区范围内安全有序地组织开展自治区级以上赛事，基本做到“月月有赛事、周周有赛事”，丰富群众生活；二是全力备赛，展现群众风采。积极筹备粤港澳全运会组队参赛事宜，借“我要上全运”赛事选拔精英，强化赛前集训，全力冲刺优异成绩，为广西争光。自评发现的主要问题及原因：一是存在编制预算考虑安排的计划不够全面和周全；二是开展全民健身活动经费由中心负责采购，加大中心的采购服务和验收工作风险。下一步改进措施：一是加强业务部门之间的沟通，编制预算时综合考虑各项目经费支出时可能存在的特殊情况，努力使预算编制更加科学合理；二是做好开展全民健身活动经费合理布局，统筹好举办地点，把经费下拨到各地市举办点，确保资金能够及时、有效地投入，减少中间采购环节。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。 

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。 

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。 

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。 

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。 

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 

十三、事业单位相关运行经费：为保障事业单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。