广西体育人力资源开发和保障中心2024年度单位决算

目    录

第一部分：广西体育人力资源开发和保障中心概况

一、本单位职责

二、机构设置情况

第二部分：广西体育人力资源开发和保障中心2024年度单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

第三部分：广西体育人力资源开发和保障中心2024年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2024年度政府性基金支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：广西体育人力资源开发和保障中心概况

一、本单位职责

广西体育人力资源开发和保障中心承担运动员参加文化教育及社保、退役就业安置指导、职业转换过渡期培训、退役后人事协管等保障工作；建立、完善体育人才信息库，开展相关的人才信息服务；承担体育行业职业技能鉴定的事务性工作。

二、机构设置情况

广西体育人力资源开发和保障中心内设机构有：综合部、运动员保障部、人才职鉴部。

第二部分：广西体育人力资源开发和保障中心2024年度单位决算报表

（详见附件：广西体育人力资源开发和保障中心2024年度单位决算公开附表）

第三部分：广西体育人力资源开发和保障中心2024年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度总收入2159.81万元，其中本年收入2159.81万元， 较2023年度决算数减少178.15万元，下降7.62%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入363.86万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少24万元，下降6.18%，主要原因是运动员转型培训班经费减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入1795.95万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少154.05万元，下降7.9%，主要原因是自主择业退役运动员经济补偿费减少。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数一致，主要原因是本单位无国有资本经营预算财政拨款收入。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数一致，主要原因是本单位无事业收入。

5.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数一致，主要原因是本单位无经营收入。

6.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数减少0.11万元，下降100%，主要原因是本年无新增其他收入。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。与2023年度决算数一致，主要原因是本单位无使用非财政拨款结余。

8.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。与2023年度决算数一致。

（二）本单位2024年度总支出2159.81万元，其中本年支出2159.81万元， 较2023年度决算数减少178.05万元，下降7.62%。支出具体情况如下：

1.文化旅游体育与传媒支出（类）317.78万元：主要用于保障单位人员经费正常运转、日常公用经费。

较2023年度决算数减少22.82万元，下降6.69%，主要原因是运动员转型培训班经费减少；在编人员工资及绩效减少。

2.社会保障和就业支出（类）26.54万元：主要用于事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的机关事业单位基本养老保险费及职业年金支出，用于事业单位按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。

较2023年度决算数增加0.87万元，增长3.38%，主要原因是社保基数调标，基本养老保险费、职业年金、离退休人员经费支出增加。

3.卫生健康支出（类）7.17万元：主要用于事业单位人员医疗保险支出。

较2023年度决算数减少1.41万元，下降16.43%，主要原因是在编人员医疗费减少。

4.住房保障支出（类）12.37万元：主要用于按照国家政策规定向在职职工缴纳的住房公积金支出。

较2023年度决算数减少0.07万元，下降0.54%，主要原因是在编人员公积金减少。

5.其他支出（类）1795.95万元：主要用于发放自主择业退役运动员自主择业费支出。

较2023年度决算数减少104.05万元，下降5.33%，主要原因是退役自主择业补偿费减少。

6.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2023年度决算数减少0.11万元，下降100%，主要原因是本年无结余分配。

7.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。与2023年度决算数一致。

二、2024 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西体育人力资源开发和保障中心2024年度一般公共预算财政拨款支出363.86万元，较2023年度决算数减少24万元，下降6.19%。其中：基本支出194.86万元，项目支出168.99万元。

广西体育人力资源开发和保障中心2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为445.74万元，支出决算为363.86万元，完成年初预算的81.63%。

（一）文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）运动项目管理（项）年初预算为143.03万元，支出决算为113.77万元，完成年初预算的79.54%。预决算差异主要原因是在编人员工资及绩效减少。

（二）文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）其他体育支出（项）年初预算为248.55万元，支出决算为204.02万元，完成年初预算的82.08%。预决算差异主要原因是运动员转型培训班经费减少。

（三）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算为8.97万元，支出决算为7.17万元，完成年初预算的79.93%。预决算差异主要原因是在编人员医疗费减少。

（四）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为14.54万元，支出决算为12.37万元，完成年初预算的85.07%。预决算差异主要原因是在编人员公积金支出减少。

（五）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为9.69万元，支出决算为7.72万元，完成年初预算的79.66%。预决算差异主要原因是在编人员职业年金支出减少。

（六）事业单位离退休（项）年初预算为1.56万元，支出决算为3.36万元，完成年初预算的215.38%。预决算差异主要原因是新增1名退休职工，退休费用增加。

（七）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为19.39万元，支出决算为15.45万元，完成年初预算的79.68%。预决算差异主要原因是在编人员养老保险支出减少。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出194.87万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出180.97万元，完成年初预算的84.71%。预决算差异主要原因是在编人员工资及绩效减少。

（二）商品和服务支出9.71万元，完成年初预算的75.56%。预决算差异主要原因是财政单位压减“三公两费”等一般性支出，商品和服务支出减少。

（三）对个人和家庭的补助4.19万元，完成年初预算的55.86%。预决算差异主要原因是严格按照预算支出，其他对个人和家庭的补助支出减少。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

广西体育人力资源开发和保障中心2024年度政府性基金支出1950万元，较2023年度决算数减少487.88万元，下降20.01%。其中：基本支出0万元，项目支出1950万元。

广西体育人力资源开发和保障中心2024年度政府性基金支出年初预算为1985.2万元，支出决算为1795.95万元，完成年初预算的90.46%。

其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于体育事业的彩票公益金支出（项）年初预算为1985.2万元，支出决算为1795.95万元，完成年初预算的90.46%。预决算差异主要原因是2024年自主择业退役运动员经济补偿费支出减少。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

广西体育人力资源开发和保障中心2024年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

广西体育人力资源开发和保障中心2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

广西体育人力资源开发和保障中心无国有资本经营预算财政拨款收支。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，完成年初预算的0 %，比上年增减0万元，主要原因是本年度预算执行中不存在“三公”经费支出。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减0万元，主要原因是本年年初未安排因公出国（境）费预算，故在年度预算执行中不存在因公出国（境）费支出。全年使用财政拨款安排广西体育人力资源开发和保障中心出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成年初预算的0 %，比上年增减0万元，主要原因是本年年初未安排公务用车购置支出预算，故在年度预算执行中不存在公务用车购置支出。

公务用车运行支出0万元，完成年初预算的0 %，比上年增减0万元，原因是本单位没有配置公务用车，故不存在公务用车运行相关支出。

（三）公务接待费支出0万元，完成年初预算的0%， 比上年增减0万元，主要原因是本年度预算执行中不存在公务接待费支出。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）事业单位运行经费安排情况说明。

本单位2024年度事业单位运行经费支出9.71万元，比年初预算数减少3.14万元，降低24.43%，主要原因是减少差旅费以及其他商品和服务支出，比上年决算数减少0.62万元，下降6%，主要原因是本年度减少办公费、维修费等支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2024年度政府采购支出总额3.99万元，其中：政府采购货物支出3.99万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元，授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备1台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

1.整体支出绩效自评结果。

我单位2024年度单位预算数1967.84万元，执行数1964.95万元，执行率为99.85%，整体支出绩效自评结果为一等。从自评情况来看，项目总体达到绩效目标。我区体育职鉴工作实现历史性突破，认真开展体育行业职业技能鉴定工作，为体育事业发展培养更多技能人才。

 2.项目支出绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况：我单位2024年度项目11个，项目支出总额1964.95万元。其中，本级项目11个，本级项目支出1964.95万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：10个项目评为一等，涉及资金1964.61万元，占项目总数比例90.91%，占项目支出总额比例99.99%；1个项目评为二等，涉及资金0.17万元，占项目总数比例0.09%，占项目支出总额比例0.01%。自评发现的主要问题及原因：一是存在编制预算考虑安排的计划不够全面和周全，上级下达经费较晚，造成业务的开展和支付都延期，导致个别项目预算调整率较高；二是预算编制中对购置办公用品费用测算不够精准。下一步改进措施：一是在预算编制时全面考虑科学合理性、可行性和计划性，尽量细化预算，做到精打细算；二是预算编制工作中将对办公用品购置费用精确测算，确保测算费用精准，降低预算调整率。

部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，自主择业退役运动员经济补偿费项目自评得分为97分，一等，项目全年预算数为1780.01万元，执行数为1780.01万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是强化就业安置。全年53人退役，其中3人组织安置到相关体校工作，其余自主择业。核发自主择业费（含补发）1780万元，人均约33万元。另有12名往年退役的运动员考入各级事业单位，根据《退役运动员人才引进合作协议》，推荐2人到广西杂技团就业。二是强化培训帮扶。根据运动员转型发展需求，积极打造多元化培训体系。全年组织人员参加综合素质培训、体育教师资格培训、运动防护专训、退役运动员入校实训和2024年广西运动员转型教练专班等各类培训共112人次；全面组织运动员参加全国“运动员职业发展云课堂”学习，停训运动员培训参与率达100%。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政单位当年拨付的资金。 

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。 

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。 

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。 

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。 

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 

十三、事业单位相关运行经费：为保障事业单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。