广西壮族自治区体育科学研究所2024年度部门决算

目    录

第一部分：广西壮族自治区体育科学研究所概况

一、本单位职责

二、机构设置情况

第二部分：广西壮族自治区体育科学研究所2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：广西壮族自治区体育科学研究所2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2024年度政府性基金支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：广西壮族自治区体育科学研究所概况

一、本部门职责

开展以竞技运动为重点，以训练科学化为中心、以应用研究为主，为竞技体育、国民体质与健身提供科技保障服务的科学应用研究；开展国民体质监测的具体事务性工作；承担全区反兴奋剂宣传教育、培训考核等事务性工作，指导自治区各运动发展中心制定反兴奋剂工作计划并组织实施。

二、机构设置情况

单位本年度配有所长一名，副所长一名，设有所办公室，负责财务、人事等后勤工作，编辑部负责非独立核算的《体育科技》《运动精品》杂志出版发行工作。截至2024年12月31日，广西壮族自治区体育科学研究所在职人数16人，比上年新增1人。其中：专业技术人员14人，管理人员2人；另有退休人员12人。人员编制未超编制数。

第二部分：广西壮族自治区体育科学研究所2024年度部门决算报表

详见附件：广西壮族自治区体育科学研究所2024年度部门决算公开附表

第三部分：广西壮族自治区体育科学研究所2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度总收入2109.16万元，其中本年收入1917.34万元，较2023年度决算数增加695.46万元，增长49.19%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入986.73万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加464.79万元，增长89.05%，主要原因是2023年12月新增3名在编人员和2024年新增1名在编人员，新增仪器采购项目和反兴奋剂工作经费项目、培训费专项项目。

2.政府性基金预算财政拨款收入783.89万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加178.76万元，增长29.54%，主要原因是开展赛风赛纪和反兴奋剂宣传教育经费和体能康复训练科技服务专项经费项目存在未列支结转资金，体育科研器材试剂耗材购置经费增加。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，为自治区本级财政当年拨付的资金，与2023年度决算数相比没有变动。

4.事业收入114.16万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数减少8.9万元，下降7.23%，主要原因是期刊版面费收入减少。

5.经营收入0.00万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。与2023年度决算数相比没有变动。

6.其他收入32.55万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入，较2023年度决算数增加31.98万元，增长5610.53%，主要原因是我单位收到广西奥步体育文化有限公司转入服务体测费、贺州市体育运动学校转入兴奋剂检测费、国家体育总局体育科学研究所转入委托业务费及收到柳州市田径协会转检测服务费。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。与2023年度决算数相比没有变动。

8.上年结转和结余191.82万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加28.83万元，增长17.69%，主要原因是以前年度结转项目经费已完成支付。

（二）本单位2024年度总支出2109.16万元，其中本年支出1852.32万元，较2023年度决算数增加630.44万元，增长51.60%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）0.00万元：与2023年度决算数相比没有变动。

2.科学技术支出（类）应用研究（款）机构运行（项）340.08万元：主要用于单位基本管理经费开支。较2023年度决算数减少10.06万元，下降2.87%，主要原因是2024年期刊经费专项项目和测试费收入项目经费减少，利息收入调整至2070399其他体育支出科目。

3.文化旅游体育与传媒支出（类）其他体育支出（项）619.55万元：主要用于体育科研服务保障专项经费、反兴奋剂工作经费、体育科研器材试剂耗材购置经费、残疾人保障金专项经费、志鉴编修经费、培训费专项和劳务派遣经费支出，较2023年度决算数增加448.93万元，增长263.12%，主要原因是本年新增反兴奋剂工作经费、培训费专项和体育科研器材试剂耗材购置经费项目，故经费增加。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休支出（款）事业单位离退休（项）66.73万元：主要用于退休人员生活补助经费开支。较2023年度决算数增加2.41万元，增长3.75%，主要原因为新增1名退休人员，故经费增多。

5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）16.05万元：主要用于我单位职工医疗保险经费开支。较2023年度决算数增加3.97万元，增长32.86%，主要原因是2023年12月新增3名在编人员和2024年新增1名在编人员，医疗保险经费增加。

6.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）26.03万元：主要用于我单位住房公积金经费开支。较2023年度决算数增加6.44万元，增长32.87%，主要原因是2023年12月新增3名在编人员和2024年新增1名在编人员，住房公积金经费增加。

7.其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于体育事业的彩票公益金支出（项）783.89万元：主要用于体育局下属各运动队科研服务工作经费开支。较2023年度决算数增加178.76万元，增长29.54%，主要原因是未列支结转资金完成使用和体能康复馆增加购买测试仪器和耗材，故体育科研器材试剂耗材购置经费增加。

8.年末结转和结余0.00万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。与2023年度决算数相比没有变动。

9.年末结转和结余256.84万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加65.03万元，增长33.90%，主要原因是本年期刊版面费收入增加，编校费成本未结算。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西壮族自治区体育科学研究所2024年度一般公共预算财政拨款支出986.73万元，较2023年度决算数增加464.79万元，增长89.05%。其中：基本支出368.44万元，项目支出618.29万元。

广西壮族自治区体育科学研究所2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1174.67万元，支出决算为986.73万元，完成年初预算的84.00%。

（一）科学技术支出（类）应用研究（款）机构运行（项）年初预算为230.94万元，支出决算为259.63万元，完成年初预算的112.42%。主要用于单位基本管理经费开支。较2023年度决算数增加28.69万元，增长12.42%，主要原因是2023年12月新增3名在编人员和2024年新增1名在编人员，人员经费增加。

（二）文化旅游体育与传媒支出（类）其他体育支出（项）年初预算为946.93万元，支出决算为618.29万元，完成年初预算的65.29%，主要用于本年新增反兴奋剂工作经费、培训费专项和体育科研器材试剂耗材购置经费项目，故经费增加。

（三）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休支出（款）事业单位离退休（项）年初预算为14.67万元，支出决算为14.67万元，完成年初预算的100%。主要用于退休人员生活补助经费开支。较2023年度决算数增加0.39万元，增长2.73%，主要原因是新增1名退休人员，故经费增多。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为29.67万元，支出决算为34.70万元，完成年初预算的116.95%。主要用于我单位职工养老保险经费开支。较2023年度决算数增加8.59万元，增长32.89%，主要原因是2023年12月新增3名在编人员和2024年新增1名在编人员，养老保险经费增加。

社会保障和就业支出（类）行政单位职业年金缴费支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为14.83万元，支出决算为17.35万元，完成年初预算的116.99%。主要用于我单位职工职业年金经费开支。较2023年度决算数增加4.29万元，增长32.85%，主要原因是2023年12月新增3名在编人员和2024年新增1名在编人员，职业年金经费增加。

（四）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算为13.72万元，支出决算为16.05万元，完成年初预算的116.98%。主要用于我单位职工医疗保险经费开支。较2023年度决算数增长3.97万元，增长32.86%，主要原因是2023年12月新增3名在编人员和2024年新增1名在编人员，医疗保险经费增加。

（五）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为22.25万元，支出决算为26.03万元，完成年初预算的116.99%。主要用于我单位住房公积金经费开支。较2023年度决算数增加6.44万元，增长32.87%，主要原因是新增2023年12月新增3名在编人员和2024年新增1名在编人员，住房公积金经费增加。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出368.44万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出317.83万元，完成年初预算的117.53%，预决算差异原因为本年薪资工资调整和新增2023年12月新增3名在编人员和2024年新增1名在编人员。

基本工资75.94万元，完成年初预算的122.82%，预决算差异原因为2023年12月新增3名在编人员和2024年新增1名在编人员，追加人员经费。

津贴补贴3.28万元，完成年初预算的131.20%。预决算差异原因为2023年12月新增3名在编人员和2024年新增1名在编人员，追加在职人员津贴补贴。

奖金0.75万元，完成年初预算的100%。预决算无差异。

绩效工资142.21万元，完成年初预算的115.07%。预决算差异原因为2023年12月新增3名在编人员和2024年新增1名在编人员，绩效工资总量增加。

机关事业单位基本养老保险缴费34.70万元，完成年初预算的116.95%。预决算差异原因为2023年12月新增3名在编人员和2024年新增1名在编人员，养老保险经费增加。

职业年金缴费17.35万元，完成年初预算的116.99%。预决算差异原因为2023年12月新增3名在编人员和2024年新增1名在编人员，职业年金经费增加。

职工基本医疗保险缴费16.05万元，完成年初预算的116.98%。预决算差异原因为2023年12月新增3名在编人员和2024年新增1名在编人员，医疗保险经费增加。

其他社会保障缴费1.52万元，完成年初预算的116.92%。预决算差异原因为2023年12月新增3名在编人员和2024年新增1名在编人员，工伤和失业保险经费增加。

住房公积金26.03万元，完成年初预算的88.71%。预决算差异原因为2023年12月新增3名在编人员和2024年新增1名在编人员，住房公积金经费增加。

（二）商品和服务支出26.65万元，完成年初预算的92.86%。预决算差异原因为调整伙食补助费。

办公费6.61万元，完成年初预算的100.00%。预决算无差异。

水费0.10万元，完成年初预算的100.00%。预决算无差异。

电费2.50万元，完成年初预算的100.00%。预决算无差异。

差旅费3万元，完成年初预算的100.00%。预决算无差异。

培训费0.49万元，完成年初预算的100.00%。预决算无差异。

工会经费3.71万元，完成年初预算的100.00%。预决算无差异。

福利费1.26万元，完成年初预算的100.00%。预决算无差异。

其他交通费1.13万元，完成年初预算的36.10%。预决算差异原因为本年需要租车的情况不多，基本支出预算固定指标已调整经济分类。

其他商品和服务支出7.85万元，完成年初预算的124.80%。预决算差异原因为调整伙食补助费。

（三）对个人和家庭的补助23.58万元，完成年初预算的88.71%。预决算差异原因为。

退休费17.31万元，完成年初预算的100%。预决算无差异。

其他对个人和家庭的补助6.27万元，完成年初预算的67.64%。预决算差异原因为基本支出预算固定指标已调整到追加人员经费使用。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

广西壮族自治区体育科学研究所2024年度政府性基金支出783.89万元，较2023年度决算数增加178.76万元，增长29.54%。其中：基本支出0.00万元，项目支出783.89万元。

广西壮族自治区体育科学研究所2024年度政府性基金支出年初预算为563.17万元，支出决算为783.89万元，完成年初预算的139.19%。

其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于体育事业的彩票公益金支出（项）年初预算为563.17万元，支出决算为783.89万元，完成年初预算的139.19%，预决算差异原因为未列支结转资金完成使用和体能康复馆增加购买测试仪器和耗材。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

广西壮族自治区体育科学研究所2024年度国有资本经营预算支出0.00万元。其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

广西壮族自治区体育科学研究所2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出0.00万元，完成年初预算的0.00%，与上年决算相比无变动，主要原因是本年无“三公”经费开支事项。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0.00万元，无年初预算，与上年决算相比无变动。原因是我单位无因公出国（境）事项。全年使用财政拨款安排出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。无因公出国（境）费开支。

（二）公务用车购置及运行费支出0.00万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，无年初预算，与上年决算相比无变动。原因是我单位无公务用车。购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出0.00万元，无年初预算，与上年决算相比无变动。原因是我单位无公务用车。2023年财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0.00万元，平均每辆0.00万元。

（三）公务接待费支出0万元，完成年初预算的0%，原因是本年无公务接待事项。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

我单位2024年度政府采购支出总额7.45万元，较2023年度决算数减少0.59万元，下降7.34%。其中：政府采购货物支出7.45万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆；单位价值50.00万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备1套。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.整体支出绩效自评结果。

我部门2024年度部门预算数1510.10万元，执行数1264.32万元，整体支出绩效自评结果为二等。从自评情况来看，我单位积极履职，强化管理，全部按时并高质量完成了目标任务，产出指标40分，绩效指标30分，服务对象满意度20分，自评分数为90分，完成绩效目标。

2.项目支出绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况：我部门2024年度项目14个，项目支出总额1264.32万元。其中，本级项目14个，本级项目支出1264.32万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0.00万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0.00万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：10个项目评为一等，涉及资金568.04万元，占项目总数比例22.48%，占项目支出总额比例44.93%；3个项目评为二等，涉及资金692.74万元，占项目总数比例27.41%，占项目支出总额比例54.79%；0个项目评为三等，涉及资金0.00万元，占项目总数比例0.00%，占项目支出总额比例0.00 %；1个项目评为四等，涉及资金3.54万元，占项目总数比例0.14%，占项目支出总额比例0.28%。自评发现的主要问题及原因：一是我单位在绩效目标细化、资产管理等方面仍有待完善；下一步改进措施：一是科学合理编制预算。进一步提高预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求开展预算编制，提高预算编制的精细化、合理化程度；二是加强专项资金管理，保证项目资金使用管理的规范性、安全性和有效性；三是科学设立绩效目标。仔细研究项目情况，结合单位实际，制定更加合理、更加易于考核量化的目标，更好地开展项目绩效工作。

（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，体育科研器材试剂耗材购置经费自评得分为87.48分，二等，项目全年预算数为214.07万元，执行数为207.99万元，完成预算的97.15%。项目绩效目标完成情况：一是购置体育科研器材，包括心肺功能测量仪一台，便携式心肺功能测量仪两台；二是购买试剂，如生化检测为优秀运动队提供科研保障和科技服务；三是购置2024年体能康复训练小器械易耗品，购买2024年超低温冷疗所需液氮。为优秀运动队提供科研保障服务。自评发现的主要问题及原因：一是每一项指标值的描述未分别写具体的完成情况；二是指标都要有材料。下一步改进措施：一是补充完善每一项指标值的描述分别写具体的完成情况；二是每个指标补充相应材料；三是补充完善“完成情况简要描述”栏要写具体的满意度。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政单位当年拨付的资金。 

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。 

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。 

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。 

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。