广西壮族自治区体育场2024年度单位决算

目   录

第一部分：广西壮族自治区体育场概况

一、本单位职责

二、机构设置情况

第二部分：广西壮族自治区体育场2024年度单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

第三部分：广西壮族自治区体育场2024年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2024年度政府性基金支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：广西壮族自治区体育场概况

一、本单位职责

广西壮族自治区体育场是自治区体育局下属的公益二类事业单位，其基本职责是协助开展全区群众业余体育运动，开展全民健身运动，为举办大型的群众文化体育活动提供场地。作为广西首府设施比较完备的体育场地，历来是我区举办国际、国内重大比赛活动和重大社会节庆活动的首选场所之一，并为全民健身服务。每年利用足球田径场、游泳馆，为南宁市各中小学、机关团体、企事业单位提供场地，开展田径、游泳、足球等体育活动和学生军训项目。

二、机构设置情况

广西壮族自治区体育场内设机构有：办公室、场馆科、经营科、训练科、后勤科。

第二部分：广西壮族自治区体育场2024年度单位决算报表

（详见附件：自治区本级2024年度单位决算公开附表）

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

第三部分：广西壮族自治区体育场2024年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度总收入1162.52万元，其中本年收入930.04万元，较2023年度决算数减少225.79万元，下降17%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入199.92万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少86.47万元，下降321.12%，主要原因是2023年度追加“广西壮族自治区体育场改造项目前期准备工作经费”项目200万元，2024年该项目已完成，造成本年度一般公共预算财政拨款收入减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少183.81万元，减少100%，主要原因是2023年度安排使用政府性基金对广西体育场游泳池进行恒温改造，该项目预算183.81万元，2023年项目已完成，造成本年度政府性基金预算财政拨款收入减少。

3.事业收入511.55万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。与2023年度相比，增加118.51万元，增长30%。事业收入主要变动原因：2024年第二游泳馆正常开放，事业收入有所增加。

4.其他收入218.57万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。与2023年度相比，增加2.04万元。其他收入主要变动原因：单位对外出租的门面、房屋出租租金增加带动收入增长。

5.使用非财政拨款结余（含专用结余）229.54万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数减少15.40万元，下降6.28%，主要原因是2024年度事业收入增加，使用非财政拨款结余弥补亏损减少。

6.上年结转和结余2.94万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数减少12.96万元，下降81%，主要根据自治区财政厅相关批复，对部分财政拨款进行收回处理。

（二）本单位2024年度总支出为1162.49万元。与2023年度相比，减少105.85万元，下降8.35%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）2.94万元：主要用于广西壮族自治区体育场改造项目前期准备工作经费。较2023年度决算数增加1.66万元，主要原因是2023年追加广西壮族自治区体育场改造项目前期工作经费项目，用于体育场改建项目前期各项工作开展经费支出。2024年使用该项目前期工作经费2.94万元支付改建项目设计费。

2.文化旅游体育与传媒支出（类）1042.19万元：主要用于现有体育场馆的正常运转费用开支及组织群众体育运动、开展体育比赛等支出。较2023年度决算数增加74.58万元，增长7.7%。主要是对现有存在安全隐患的部分足球场看台进行了拆除并平整支出40万元；同时随着游泳馆一馆恒温建成，现有两个游泳馆全年均可对外开放330天以上，冬季的能源消耗比上年度有所增加。

3.社会保障和就业支出（类）93.81万元：主要用于缴纳社保等费用支出。较2023年度决算数增加1.18万元，增长1.27%。

主要原因是每年社保缴费基数正常调整，引起的支出增加。

4.卫生健康支出（类）8.98万元：主要用于缴纳医保等费用支出。较2023年度决算数增加0.20万元，增长2.25%，主要原因是社保缴费基数变动，造成的支出增加。

5.住房保障支出（类）14.57万元：主要用于缴纳住房公积金等费用支出。较2023年度决算数增加0.34万元，增长2.39%，主要原因是缴费基数变动，引起的住房公积金支出增加。

6.结余分配0.03万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2023年度决算数增加0.01万元，增长33%，主要原因是2024年部分收入按会计准则要求结转入非财政补助结余科目。

7.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。截至2024年12月31日本年度无年末结转和结余。较2023年决算数减少198.72万元，下降100%，主要原因是2023年追加“广西壮族自治区体育场改造项目前期准备工作经费”项目结转资金198.72万元，2024年已使用完毕，2024年无新增结转和结余项目资金。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西壮族自治区体育场2024年度一般公共预算财政拨款支出 202.86万元，较2023年度决算数减少27.20万元，下降12%。其中：基本支出131.92万元，项目支出70.94万元。

广西壮族自治区体育场2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为191.41万元，支出决算为202.86万元，完成年初预算的100%。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为0万元，支出决算为2.94万元。存在预决算差异的主要原因是2023年追加了“广西壮族自治区体育场改造项目前期准备工作经费”项目资金，2024年支出1.28万元，用于广西壮族自治区体育场改造项目设计费用。

（二）文化旅游体育与传媒支出（类）年初预算为165.11万元，支出决算为172.45万元，完成年初预算的100%。存在预决算差异的主要原因是现有存在安全隐患的部分足球场看台进行了拆除并平整支出40万元；同时随着游泳馆1馆恒温建成，现有两个游泳馆全年均可对外开放330天以上，冬季的能源消耗比上年度有所增加。

（三）社会保障和就业支出（类）年初预算为17.56万元，支出决算为18.73万元，完成年初预算的100%。主要用于按国家规定缴纳各项社保缴费。存在预决算差异的主要原因是社保缴费基数变动，造成的支出增加。

（四）住房保障支出（类）年初预算为8.74万元，支出决算为8.74万元，完成年初预算的100%。主要用于按照国家政策规定为在职在编人员缴纳的住房公积金支出。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出131.92万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出129.90万元，完成年初预算的100%。工资福利支出年初预算121.39万元，预决算差异8.51万元，差异的原因是年初按照人社厅相关文件对在职在编人员基本工资进行了调增补发，造成了差异。

（二）对个人和家庭的补助2.02万元，完成年初预算的100%。对个人和家庭的补助年初预算2.02万元，预决算无差异。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

广西壮族自治区体育场2024年度政府性基金支出0万元，较2023年度决算数减少183.81万元，下降100%。其中：基本支出0万元，项目支出183.81万元。变动的主要原因是2023年度安排使用政府性基金对广西体育场游泳池进行恒温改造，该项目预算183.81万元，2023年该项目已完成。

广西壮族自治区体育场2024年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

广西壮族自治区体育场无国有资本经营预算支出。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

广西壮族自治区体育场无财政拨款安排的“三公”经费支出。

七、其他重要事项情况说明

（一）事业单位运行经费支出情况说明。

本单位2024年度事业单位运行经费支出44.59万元（与单位决算基本支出中公用经费之和一致），比年初预算数减少7.06万元，下降14%，主要原因是：落实过紧日子要求，降低相关费用的开支，同时压减日常各项开支。比2023年决算数增加5.02万元，增长12.68%。主要原因是：2024年一次性支付2023—2024年网络专线费用5.52万元，造成公用经费支出增加。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2024年度政府采购支出总额142.33万元，其中：政府采购货物支出6.42万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出135.91万元，（口径参见部门决算F03表《机构运行信息表》中政府采购相关数据）。授予中小企业合同金额136.16万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额135.91万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本单位共有车辆编制2辆，已全部参加车改，现无实有车辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）整体支出绩效自评结果。

本单位2024年度单位预算数967.42万元，执行数789.66万元，整体支出绩效自评结果为二等。从自评情况来看，本单位全年8个项目年度总体绩效目标全部完成，占100%。其中一般公共预算资金项目3个，全部完成3个，占100%；政府性基金预算项目0个，全部完成0个，占100%； 2024年预算安排的项目均进行了执行，执行率达到100%。通过项目执行基本完成了年初预算制定的全民健身及体育场馆维护建设的目标。

（二）项目支出绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况：本单位2024年度项目8个，项目支出总额789.66万元。其中，本级项目8个，本级项目支出789.66万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：2个项目评为一等，涉及资金502.98万元，占项目总数比例25%，占项目支出总额比例64%；6个项目评为二等，涉及资金286.68万元，占项目总数比例75 %，占项目支出总额比例36%。自评发现的主要问题及原因：制订工作计划考虑不够周全。对游泳池维修进度过于乐观而未能充分考虑到接待泳客的能力，导致部分项目绩效目标出现了偏差。下一步改进措施：一是明确目标，制定详细的计划，提高执行能力。二是密切关注目标任务及开展的情况，适时调整自身工作方向和内容，确保绩效目标得到全面贯彻执行，确保实际工作切合绩效目标。若因客观因素未能完成绩效目标，则严格按照财政绩效目标调整要求，及时调整年初制定的绩效指标，确保绩效目标顺利完成。

2.部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，广西壮族自治区体育场公共体育场馆向社会免费或低收费开放中央补助资金项目自评得分为88.15分，二等，项目全年预算数为65万元，执行数为33.48万元，完成预算的51%。项目绩效目标完成情况：作为公共体育场馆的常温游泳馆，每年仅在夏季期间开放，改建成为恒温馆后，可全年开放运营。全年免低开放时间不少于330天，满足公共体育场馆免低开放要求；同时给泳客提供安全的游泳健身场所和舒适安全的游泳池场馆服务，深入实施15分钟健身圈计划，推动群众体育活动深入开展。自评发现的主要问题及原因：一是强化制度保障，加强项目资金管理；二是科学安排项目预算。根据下一年度的工作计划，提前做好项目立项的材料准备工作，提前预算，规范操作、严格控制开支范围，节约成本，提高效率。下一步改进措施：一是做好项目前期的调研决策工作，避免项目后期实施与预算存在较大的差异，从而切实发挥资金的使用效益；二是在编制年初预算时，应准确、完整地对下一年度计划开展的工作内容进行统计，合理编制绩效目标表，并赋予各项绩效指标清晰、可衡量的绩效指标值。

（三）单位绩效评价结果。

组织对“广西壮族自治区体育场公共体育场馆向社会免费或低收费开放中央补助资金项目”重点项目进行了单位评价，评价结果为二等，涉及资金33.48万元。从评价情况来看，广西体育场第一、二游泳馆通过全年免费低收费对外开放，满足了周边群众的游泳健身需求。同时积极联合广西体育馆、体科所科学部署，开展城市、乡村人群国民体质检测工作，累计完成492人次国民体质检测工作。依托场馆资源，举办各类全民健身公益性体育赛事活动。举办了2024年社区少年儿童春季蹼泳比赛、2024年社区少年儿童春季游泳比赛、2024年社区群众春季游泳比赛等公益性体育赛事，累计超400人次参赛；开展防溺水技能公益性体育培训、蹼泳技能公益性体育培训、水球技能公益性体育培训、游泳技能公益性体育培训等4场公益性体育培训活动，参与人次达1200人次；举办了《预防游泳运动损伤知识讲座》《游泳运动科学健身讲座》《游泳训练促进青少年身心健康发展知识讲座》等3场公益体育讲座，受众群众496人次，深受广大群众喜爱。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十二、事业单位运行经费：为保障行政单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。