广西壮族自治区体育局青秀山训练基地2024年度单位决算

目   录

第一部分：广西壮族自治区体育局青秀山训练基地概况

一、本单位职责

二、机构设置情况

第二部分：广西壮族自治区体育局青秀山训练基地2024年度单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：广西壮族自治区体育局青秀山训练基地2024年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2024年度政府性基金支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：广西壮族自治区体育局青秀山训练基地概况

一、本单位职责

基本职能：负责基地本级的财务管理和共有经费的管理；协助管理驻地各运动发展中心的专项经费以及广西壮族自治区体育局授权管理的其他经费。负责基地范围内训练场、馆，体育器材的管理和维护。负责承担各运动发展中心的后勤服务工作。承办广西壮族自治区体育局交给的其他工作任务。

青秀山训练基地工作的主要目标是：紧紧围绕年度工作计划和侧重为运动队提供后勤保障这个中心任务出发，加大培训的力度，改善训练条件，提高全体职工的整体素质。为推进广西竞技体育和群众体育事业做贡献。

二、机构设置情况

广西壮族自治区体育局青秀山训练基地内设机构有：党政办公室、财务科、人事教育科、场地保卫科、膳食科、生活管理科。

第二部分：广西壮族自治区体育局青秀山训练基地2024年度单位决算报表

（详见附件：广西壮族自治区体育局青秀山训练基地2024年度单位决算公开附表）

第三部分：广西壮族自治区体育局青秀山训练基地2024年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度总收入4,196.71万元，其中本年收入4,005.04万元，较2023年度决算数增加1,892.07万元，增长82.10%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入959.65万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少48.10万元，下降4.77%，主要原因是根据自治区体育局资金安排，2024年一般公共预算财政拨款收入减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入2,373.11万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加1,554.09元，增长189.75%，主要原因是根据自治区体育局资金安排，2024年政府性基金预算收入安排增加，新增三塘体育训练比赛基地、广西飞碟靶场训练比赛基地接收进驻与运行维护经费支出。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是本单位无国有资本经营预算财政拨款收入。

4.事业收入267.22万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数增加205.57万元，增长333.45%，主要原因是三塘基地及飞碟基地接待来训、承办比赛等事业收入增加。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是本单位无经营收入。

6.其他收入405.06万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数增加178.89万元，增长79.10%，主要原因是三塘体育训练比赛基地及广西飞碟靶场训练比赛基地新增外训运动队伙食费收入增加。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）6.32万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数增加6.32万元，增长100%，主要原因是2024年根据年度预算安排使用非财政拨款结余用于劳务派遣人员经费支出。

8.上年结转和结余185.35万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数减少4.70万元，下降2.47%，主要原因是青山基地食堂运行专项其他收入上年结转结余减少。

（二）本单位2024年度总支出4,196.71万元，其中本年支出3,903.13万元，较2023年度决算数增加1,783.84万元，增长84.17%。支出具体情况如下：

1.文化旅游体育与传媒支出（类）1,230.64万元，主要用于保障单位正常运转人员经费、业务活动、场馆运行维护经费、日常公用经费等方面支出。较2023年度决算数增加206.97万元，增长20.22%，主要原因是2024年三塘体育训练比赛基地及广西飞碟靶场训练比赛基地新增接待来训、承办比赛等，训练比赛基地运行保障经费、青山基地食堂运行专项支出增加，其中：

运动项目管理1,230.64万元，较2023年度决算数增加206.97万元，增长20.22%。

2.社会保障和就业（类）213.27万元，主要用于事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的机关事业单位基本养老保险费及职业年金支出，用于事业单位按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。较2023年度决算数增加19.22万元，增长9.90%，主要原因是2024年在职人员调入3人、调出1人、在职人员退休2人、退休人员去世2人，机关事业单位基本养老保险缴费支出、职业年金、事业单位离退休及死亡抚恤等支出增加，其中：

事业单位离退休86.94万元，较2023年度决算数增加1.60万元，增长1.87%；

机关事业单位基本养老保险缴费支出70.84万元，较2023年度决算数增加3.66万元，增长5.45%；

机关事业单位职业年金缴费支出35.42万元，较2023年度决算数增加0.94万元，增长2.73%；

死亡抚恤20.08万元，较2023年度决算数增加13.03万元，增长184.82%。

3.卫生健康支出（类）32.96万元，主要用于事业单位人员医疗保险支出，较2023年度决算数增加0.98万元，增长3.06%，主要原因是2024年在职人员调入3人、调出1人、在职人员退休2人，医疗保险支出有所增加，其中：

事业单位医疗32.96万元，较2023年度决算数增加0.98万元，增长3.06%。

4.住房保障支出（类）53.14万元，主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出，较2023年度决算数增加2.58万元，增长5.10%，主要原因是2024年在职人员调入3人、调出1人、在职人员退休2人，住房公积金支出增加，其中：

住房公积金53.14万元，较2023年度决算数增加2.58万元，增长5.10%。

5.其他支出（类）2,373.11万元，主要用于优秀运动队训练经费、训练比赛基地运行保障经费、物业管理费、专项公用经费等方面支出，较2023年度决算数增加1,554.09万元，增长189.75%，主要原因是根据自治区体育局资金安排，2024年新增三塘体育训练比赛基地、广西飞碟靶场训练比赛基地接收进驻与运行维护经费支出，其中：

用于体育事业的彩票公益金支出2,373.11万元，较2023年度决算数增加1,554.09万元，增长189.75%。

6.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2023年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是本单位无结余分配。

7.年末结转和结余293.58万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加108.23万元，增长58.39%，主要原因是2024年三塘体育训练比赛基地及广西飞碟靶场训练比赛基地新增接待来训、承办比赛等事业收入和伙食费收入增加，因此年末结转和结余增加。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西壮族自治区体育局青秀山训练基地2024年度一般公共预算财政拨款支出959.65万元，较2023年度决算数减少48.10万元，下降4.77%。其中：基本支出804.32万元，项目支出155.33万元。

广西壮族自治区体育局青秀山训练基地2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为982.28万元，支出决算为959.65万元，完成年初预算的97.70%。

（一）文化旅游体育与传媒支出（类）年初预算为688.81万元，支出决算为660.27万元，完成年初预算的95.86%。预决算差异的主要原因是财政部门压减“三公两费”等一般性支出。主要用于保障单位正常运转人员经费、业务活动、场馆运行维护经费、日常公用经费等方面支出，其中：

运动项目管理年初预算为688.81万元，支出决算为660.27万元，完成年初预算的95.86%。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为202.48万元，支出决算为213.27万元，完成年初预算的105.33%。预决算差异主要是2024年在职人员调入3人、调出1人、在职人员退休2人、退休人员去世2人，机关事业单位基本养老保险缴费支出、机关事业单位职业年金缴费支出、事业单位离退休支出增加，年中追加死亡抚恤金支出增加。主要用于事业单位按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出，其中：

事业单位离退休年初预算为89.92万元，支出决算为86.94万元，完成年初预算的96.69%。

机关事业单位基本养老保险缴费支出年初预算为75.04万元，支出决算为70.84万元，完成年初预算的94.40%。

机关事业单位职业年金缴费支出年初预算为37.52万元，支出决算为35.42万元，完成年初预算的94.40%。

死亡抚恤年初预算为0万元，支出决算为20.08万元。预决算存在差异原因该资金为追加项目。主要用于死亡抚恤支出。

（三）卫生健康支出（类）年初预算为34.71万元，支出决算为32.96万元，完成年初预算的94.97%。预决算差异主要原因按照工资比例完成缴费，与预算存在较小差异。主要用于在职在编人员大额医疗、基本医疗，生育保险经费支出，其中

事业单位医疗年初预算为34.71万元，支出决算为32.96万元，完成年初预算的94.97%。

（四）住房保障支出（类）年初预算为56.28万元，支出决算为53.14万元，完成年初预算的94.42%。预决算差异主要原因按照工资比例完成缴费，与预算存在较小差异。主要用于在职在编人员住房公积金缴费，其中：

住房公积金年初预算为56.28万元，支出决算为53.14万元，完成年初预算的94.42%。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出804.32万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出644.44万元，完成年初预算的97.29%。预决算差异主要原因是严格按照预算支出，在职人员退休等原因，工资、社会保险、住房公积金支出减少。

（二）商品和服务支出49.05万元，完成年初预算的78.69%。预决算差异主要原因是落实过紧日子要求压减日常公用经费支出。

（三）对个人和家庭的补助支出110.82万元，完成年初预算的104.55%。预决算差异主要原因是严格按照预算支出，年中追加死亡抚恤金支出增加。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

广西壮族自治区体育局青秀山训练基地2024年度政府性基金支出2,373.11万元，较2023年度决算数增加1,554.09万元，增长189.75%。其中：基本支出0万元，项目支出2,373.11万元。

广西壮族自治区体育局青秀山训练基地2024年度政府性基金支出年初预算为2,572.98万元，支出决算为2,373.11万元，完成年初预算的92.23%。

其他支出（类）年初预算为2,572.98万元，支出决算为2,373.11万元，完成年初预算的92.23%，政府性基金支出主要用于优秀运动队训练经费、训练比赛基地运行保障经费、物业管理费、专项公用经费等方面支出，较2023年度决算数增加1,554.09万元，增长189.75%，预决算差异主要原因是严格按照预算支出，政府采购节约资金，与预算存在较小差异，其中：

用于体育事业的彩票公益金支出年初预算为2,572.98万元，支出决算为2,373.11万元，完成年初预算的92.23%。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

广西壮族自治区体育局青秀山训练基地2024年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

广西壮族自治区体育局青秀山训练基地2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

广西壮族自治区体育局青秀山训练基地无国有资本经营预算财政拨款收支。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出0.14万元，完成年初预算的34.15%，比上年增加0.14万元，主要原因是2024年公务接待费按规定开支越南体育局代表团10人为备战2025年东南亚运动会和2026年亚运会访问广西体育局在2024年11月16日来广西飞碟靶场训练基地、三塘训练比赛基地调研采购回赠礼0.14万元。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0.14万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增加0万元。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增加0万元。

公务用车运行支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增加0万元。

（三）公务接待费支出0.14万元，完成年初预算的34.15%，比上年增加0.14万元，原因是2024年公务接待费按规定开支越南体育局代表团10人为备战2025年东南亚运动会和2026年亚运会访问广西体育局在2024年11月16日来广西飞碟靶场训练基地、三塘训练比赛基地调研采购回赠礼0.14万元。国内公务接待批次1次，人次10次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位2024年度事业单位运行经费支出49.05元，比年初预算数减少27.84万元，降低36.21%，比上年决算数减少13.28万元，降低21.31%。主要原因是：落实过紧日子要求压减日常经费支出。

本单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。本单位2024年度政府采购支出总额2075.57万元，其中：政府采购货物支出169.51万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出1906.06万元。授予中小企业合同金额2040.84万元，占政府采购支出总额的98.33%，其中：授予小微企业合同金额1340.75万元，占授予中小企业合同金额的65.70%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的79.52%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

1.整体支出绩效自评结果。

我单位2024年度单位预算数3,033.10万元，执行数2,528.44万元，整体支出绩效自评结果为一等。从自评情况来看，项目产出基本完成全年的后勤服务工作任务，保障单位工作的正常运转。

2.项目支出绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况：我单位2024年度项目11个，项目支出总额2,528.44万元。其中，本级项目11个，本级项目支出2,528.44万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：10个项目评为一等，涉及资金2,499.87万元，占项目总数比例90.91%，占项目支出总额比例98.87%；1个项目评为二等，涉及资金28.57万元，占项目总数比例9.09%，占项目支出总额比例1.13%；0个项目评为三等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；0个项目评为四等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%。自评发现的主要问题及原因：一是部分预算支出自评指标完成值与指标设定值之间存在偏离；二是政府采购招投评工作实施进度较慢，影响资金支出。下一步改进措施：一是领导重视，各部门配合密切，确保项目顺利实施，进一步落实项目支出绩效评价的方法和整体流程，实现预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用的全过程预算绩效管理；二是严格按照我单位内部管理制度、项目管理制度、财务管理制度执行。预先做好工作计划、规范管理，高效廉洁，专款专用，使有限的项目经费投入发挥出最大的效能，实现产出最大化；三是我单位应群策群力，提升运动员的训练动机、保障经费支出，做好后勤保障工作；四是加强项目管理，提前谋划和部署项目相关工作，尽快启动政府采购程序，避免因采购流程长、反复流标导致项目无法推进。

（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，训练比赛基地运行保障经费项目自评得分为96.51分，一等，项目全年预算数为1,243.26万元，执行数为1,058.79万元，完成预算的85.16%。项目绩效目标完成情况：完成家具、空调、床上用品、运动队租车服务、电视机、卫生间镜子、布草清洗、特殊安保、餐厅服务等采购工作，为运动队提供良好的住宿、就餐、训练环境，为运动队做好后勤保障服务工作，顺利承办全国青少年体操锦标赛暨U系列体操锦标赛、全国青少年摔跤锦标赛、中国—东盟健身气功训练营、澜沧江—湄公河合作中国藤球公开赛、广西青少年射击锦标赛等赛事，接待了国家短道速滑队、国家飞碟队等队伍转训，促进各项工作的顺利完成。自评发现的主要问题及原因：一是部分预算支出自评指标完成值与指标设定值之间存在偏离；二是政府采购招投评工作实施进度较慢，影响资金支出。下一步改进措施：一是加强项目管理，提前谋划和部署项目相关工作，尽快启动政府采购程序，避免因采购流程长、反复流标导致项目无法推进；二是加强业务培训，完善项目支出绩效评价的方法和整体流程，围绕业绩好的指标，推广管理的成就和经验，强化自评结果应用。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政单位当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。