广西壮族自治区体育局江南训练基地2024年度单位决算

第三部分：江南训练基地2024年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度总收入11,256.83万元，其中本年收入11,274.55万元，较2023年度决算数减少949.75万元，下降7.77%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入5,280.96万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少282.55万元，下降5.08%，主要原因是2024年优秀运动队训练经费、年度比赛奖金预算资金2024年在政府性基金预算安排，江南基地食堂运行专项全部用自有资金安排。

2.政府性基金预算财政拨款收入2,513.76万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少803.14元，下降24.21%，主要原因一是2024年400米室外田径场跑道翻新工程预算安排减少；二是学青会结束后场馆的设施运行维护经费和人员经费预算不再安排。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数持平。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数持平。

5.经营收入501.94万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数减少47.36万元，下降8.62%，主要原因是2024年末转来的驻训费未结算。

6.其他收入2,977.89万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数增加183.30万元，增长6.56%，主要原因一是医院的治疗费收入增加；二是驻地中心伙食2025年由财政统筹，驻地中心结算完2024年伙食费，食堂伙食收入增加。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算减少0.79万元，下降100%，主要原因是2024年教育经费支出减少，未动用上年结余。

8.上年结转和结余-17.71万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数减少66.73万元，下降79.03%，主要原因是服务部逐步弥补经营亏损。

（二）本单位2024年度总支出11,256.83万元，其中本年支出10,792.51万元，较2023年度决算数减少922.44万元，下降7.87%。支出具体情况如下：

1.教育支出（类）26.41万元，主要用于广西职工体育运动学校日常公用经费、学校维修维护费、在校学生奖学金支出等方面。较2023年度决算数减少11.60万元，下降30.52%，主要原因是初中教育的公用经费在2024年没有安排支出。

2.文化旅游体育与传媒支出（类）6,770.93万元，主要用于保障单位正常运转公用经费、人员经费、物业管理费、医院和服务科日常运转经费、一食堂二食堂的伙食采购等日常支出等。较2023年度决算数减少119.37万元，下降1.73%，主要原因是年度比赛奖金、优秀运动队训练经费等项目预算由政府性基金安排。

3.社会保障和就业支出（类）997.33万元，主要用于缴纳在职人员的社保、按国家规定增加发放的离退休人员工资、离退休生活补助及离退休人员管理方面的支出，追加的去世人员抚恤金以及伤残人员抚恤支出。较2023年度决算数减少40.90万元，下降3.94%，主要原因是减少死亡抚恤金的追加。

4.卫生健康支出（类）184.67万元，主要用于单位在职人员医疗保险支出。较2023年度决算数增加20.02万元，增长12.16%，主要原因是2024年缴费基数增加，缴纳的社保增加。

5.住房保障支出（类）299.39万元，主要用于按照国家政策规定缴存职工公积金。较2023年度决算数增加32.53万元，增长12.19%，主要原因是2024年缴费基数增加，缴纳的公积金增加。

6.其他支出（类）2,513.76万元，主要用于场馆、场地的翻新和维护。较2023年度决算数减少803.14万元，下降24.21%，主要原因是2024年400米室外田径场跑道翻新工程减少预算安排、学青会结束后场馆的设施运行维护经费和人员经费预算不再安排。

7.结余分配464.17万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2023年度决算数增加30.74万元，增长7.09%，主要原因是一二食堂伙食收入的结余增加。

8.年末结转和结余0.16万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，较2023年度决算数增加7.88万元，增长102.07%，主要原因是服务部弥补亏损有盈利后结余分配。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

江南训练基地2024年度一般公共预算财政拨款支出5,281.50万元，较2023年度决算数减少332.28万元，下降5.92%。其中：基本支出4,660.10万元，项目支出624.10万元。

江南训练基地2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为5,480.40万元，支出决算为5,281.50万元，完成年初预算的96.37%。

（一）教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）年初预算为31万元，支出决算为26.41万元，完成年初预算的85.19%。造成预算批复数与决算数存在差异的原因是教育经费调减。主要用于学校教学设备、教师用品资料、培训、学生奖品等日常教学开支和助学金的发放。

（二）文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）运动项目管理（项）年初预算为4,008.91万元，支出决算3,773.69万元，完成年初预算的94.13%。造成预算批复数与决算数存在差异的原因是2024年人员经费的发放通过调整解决。主要用于人员工资、单位日常公用经费。

（三）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）年初预算为331.55万元，支出决算334.74万元，完成年初预算的100.96%。造成预算批复数与决算数存在差异的原因是新增退休人员，追加补贴经费。主要用于退休人员补贴的发放。

（四）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为396.16万元，支出决算399.41万元，完成年初预算的100.82%。造成预算批复数与决算数存在差异的原因是2024年缴费基数增加，缴纳社保增加。主要用于人员养老保险的支出。

（五）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为198.08万元，支出决算199.71万元，完成年初预算100.82%。造成预算批复数与决算数存在差异的原因是2024年缴费基数增加，缴纳社保增加。主要用于人员职业年金的支出。

（六）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）年初预算为0万元，支出决算29.13万元，完成年初预算的100%。造成预算批复数与决算数存在差异的原因是死亡抚恤金是追加项目。主要用于去世人员的慰问。

（七）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）年初预算为34.35万元，支出决算34.35万元，完成年初预算的100%。预算批复数与决算数没有差异，主要用于伤残人员的慰问。

（八）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算为183.22万元，支出决算184.67万元，完成年初预算的100.79%。造成预算批复数与决算数存在差异的原因是2024年缴费基数增加，缴纳社保增加。主要用于人员医疗保险的支出。

（九）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为297.12万元，支出决算299.39万元，完成年初预算的100.76%。造成预算批复数与决算数存在差异的原因是2024年缴费基数增加，缴纳社保增加。主要用于人员公积金的支出。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出4,660.10万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出3,972.39万元，完成年初预算的98.55%。造成预算批复数与决算数存在差异的原因是2024年人员经费的发放通过调整解决。

（二）商品和服务支出312.80万元，完成年初预算的95.79%。造成预算批复数与决算数存在差异的原因是福利费未支出。

（三）其他对个人和家庭补助支出374.91万元，完成年初预算的87.25%，造成预算批复数与决算数存在差异的原因是单位部分同志未能及时参加年度体检工作；涉及该项目支出范围较小，符合执行的金额有限。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

江南训练基地2024年度政府性基金支出2,513.76万元，较2023年度决算数减少803.14万元，下降24.21%。其中：基本支出0万元，项目支出2,513.76万元。

江南训练基地2024年度政府性基金支出年初预算为2,208.45万元，支出决算为2,513.76万元，完成年初预算的113.82%。

（一）其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于体育事业的彩票公益金支出（项）2,513.76万元，完成年初预算的113.82%。造成预算批复数与决算数存在差异的原因是追加巴黎奥运会、学青会和十九届亚运会奖金。主要用于场馆、场地的翻新和维护。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

广西壮族自治区体育局江南训练基地无国有资本经营预算财政拨款收支。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出14.63万元，完成年初预算的97.53%，比上年减少1.46万元，主要原因是公务出差次数有所减少。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算14.63万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0%，与上年持平。全年使用财政拨款安排出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出14.63万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成年初预算的0%，与上年持平。购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出14.63万元，完成年初预算的97.53%，比上年减少1.46万元，原因是公务出差次数有所减少。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2024年，江南训练基地开支财政拨款的公务用车保有量为6辆，全年运行费支出14.63万元，平均每辆2.44万元。

（三）公务接待费支出0万元，完成年初预算的0%，与上年持平。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）事业单位相关运行经费支出情况说明。

本单位2024年度事业运行经费支出312.80万元，比年初预算数减少13.74万元，降低4.21%，比上年决算数减少8.06万元，降低2.51%。主要原因是：2023年福利费调整支出，2024年福利费未能调整支出。

（二）政府采购支出情况说明。本单位2024年度政府采购支出总额3,278.15万元，其中：政府采购货物支出377.24万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出2,900.91万元，授予中小企业合同金额799.22万元，占政府采购支出总额的24.38%，其中：授予小微企业合同金额799.07万元，占授予中小企业合同金额的99.98%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的89.23%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的15.95%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本单位共有车辆6辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车6辆，其他用车主要是用于开展日常业务一般公务用车；单位价值50万元以上通用设备4台（套）；单位价值100万元以上专用设备1台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

1.整体支出绩效自评结果。

我单位2024年度单位预算数7,437.53万元，执行数6,612.03万元，整体支出绩效自评结果为一等。从自评情况来看，项目产出基本完成全年的后勤服务工作任务，保障单位工作的正常运转。

2.项目支出绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况：我单位2024年度项目27个，项目支出总额6,612.03万元。其中，本级项目27个，本级项目支出6,612.03万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：26个项目评为一等，涉及资金6,612.03万元，占项目总数比例96.30%，占项目支出总额比例100%；0个项目评为二等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；1个项目评为三等，涉及资金0万元，占项目总数比例3.70%，占项目支出总额比例0%；0个项目评为四等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%。自评发现的主要问题及原因：个别项目设定的绩效目标值不够合理，绩效目标或绩效指标设定不清晰、不明确、不相关、不匹配，容易导致无法自评。下一步改进措施：一是组织负责项目的科室人员认真推敲绩效指标是否能够完成，能否提供相关的自评材料，确保项目产出、成效跟踪落实，做到项目绩效指标应评尽评；二是建立绩效管理体系，全面考虑项目预算的科学合理性、可行性和计划性，同时建立责任机制，细化项目工作。且预算一经确定，应严格按预算执行，减少预算调整。

（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，400米室外田径场跑道翻新工程项目自评得分为95分，一等，项目全年预算数为500万元，执行数为500万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：通过评价指标构建和组织实施流程，400米室外田径场跑道翻新工程项目在质量、实效、成本、效益及满意度等5个维度上均取得了较好的绩效表现。项目按时完成，工程质量合格，成本控制在预算范围内，使用效益显著提升，各方满意度较高。自评发现的主要问题及原因：一是对于绩效评价的认识不够深入，存在对预算绩效评价的理解简单等同于工作目标、工作考核和业务管理，未全面评估影响项目顺利实施的主、客观因素。二是绩效评价对项目执行过程的有效约束不足，绩效目标和指标往往在项目实施过程中根据实际完成情况制定，存在一定的偏差。下一步改进措施：一是细化前期准备，制定详细、具体、可操作性的实施计划，明确项目的目标、任务、时间表、责任人和预算安排。计划应包括项目的各个阶段和关键节点，确保项目按计划顺利实施。二是规范绩效评价管理资料的收集整理，通过规范的资料收集和整理，为项目实施方向及管理方式的改进提供指导。定期分析绩效评价管理资料，总结经验教训，提出改进建议，为今后的项目管理提供参考。

3.单位绩效评价结果。

组织对“400米室外田径场跑道翻新工程”1个重点项目进行了单位评价，评价结果为一等，涉及资金500万元。从评价情况来看，满足田径中心的训练要求，得到了教练员、运动员的高度认可。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政单位当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、事业单位相关运行经费：为保障事业单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。