广西2023年度中央集中彩票公益金支持体育事业专项资金转移支付绩效自评情况

根据《体育总局办公厅关于做好2023年度中央集中彩票公益金支持体育事业专项资金转移支付预算执行情况绩效自评工作的通知》（体经字〔2024〕77号）、《关于开展2023年度中央对地方转移支付预算执行情况绩效自评工作的通知》（财监〔2024〕3号）精神，自治区体育局高度重视，会同自治区财政厅认真组织开展绩效自评工作，评价情况如下：

一、绩效目标分解下达情况

（一）中央下达广西转移支付预算和绩效目标情况。为支持体育事业发展，促进全民健身，推动体育强国建设。根据2022年10月财政部下发《关于提前下达2023年中央集中彩票公益金支持体育事业专项资金预算的通知》（财教〔2022〕237号），提前下达广西专项资金6,970万元。2023年6月财政部下发《关于下达2023年中央集中彩票公益金支持体育事业专项资金预算的通知》（财教〔2023〕88号）以及国家体育总局批复的指标，绩效目标总共为10个，其中产出指标7个，效益指标2个，满意度指标1个。

（二）区内资金安排分解下达预算和绩效目标情况。按照国家体育总局要求，并结合实际，2023年中央集中彩票公益金支持体育事业资金按照项目法分配，根据国家体育总局下达的支持场地设施建设数量、支持赛事活动数量及参加赛事活动人次、培养人才人数，结合单位实际工作开展情况进行分配，与报国家体育总局备案和资金管理办法的分配方式一致。2023年度下达广西中央集中彩票公益金支持体育事业专项资金6,970万元，广西分配下达市县资金6,398万元，分配自治区本级资金572万元。绩效目标随资金文件一并分解下达，年度总指标设置10项，其中产出指标7项（数量指标4项、质量指标2项、时效指标1项），效益指标2项，满意度指标1项，绩效指标设置依据充分，符合项目实施内容，符合客观实际。

二、综合评价结论

经综合自评，2023年广西中央集中彩票公益金转移支付区域整体绩效完成情况良好，绩效自评得分91.4分，因2023年是第一届全国学生（青年）运动会（简称学青会）举办年，集中大量人力物力办好学青会，其他工作受到一定影响，且资金方案存在部分调整，调整时间较晚，部分执行单位需要招标采购的时间较长，部分活动未能开展（例如国家体育锻炼标准达标测试活动、全民健身志愿服务活动等），部分场地设施建设项目尚未全部完成竣工验收工作（但是已验收的项目验收合格率已达100%），所以资金支出进度缓慢。

三、绩效情况分析

（一）资金投入情况分析。

2023年中央批复广西中央集中彩票公益金支持体育事业专项资金预算6,970万元（其中分配下达市县资金6,398万元，分配自治区本级资金572万元），已完成支出1,431.77万元（其中市县资金支出1,226.59万元，自治区本级资金支出205.18万元），预算执行率为20.54%。

（二）资金管理情况分析。

1.分配科学性分析。

根据《中央集中彩票公益金支持体育事业专项资金管理办法》等文件精神，中央集中彩票公益金支持体育事业专项资金使用范围为群众体育和竞技体育。群众体育主要用于援建公共体育场地、设施和捐赠体育健身器材、资助群众体育组织和队伍建设、资助或组织开展全民健身活动等；竞技体育主要用于资助举办全国综合性运动会、改善国家队训练比赛场地设施条件、资助高水平体育后备人才培养等。

依据上述范围，按照体育总局年度工作计划下达工作任务，按照以下原则进行分配：（1）重点工作原则。集中资金重点支持全民健身场地建设、全民群众体育赛事活动、重点运动项目优势项目后备人才扶持工作，进一步丰富完善全民健身公共服务体系，促进全民健身事业发展，建设国家高水平体育后备人才基地。（2）工作绩效原则。对2022年度存在项目建设进度慢、资金支付率低等突出问题的县（市、区），本次暂时不予安排项目资金。

以上均符合转移支付管理制度要求，符合资金管理办法规定的范围和标准资金，分配结果为：全民健身场地设施3,213万元，占资金分配总额46.10%；全民健身赛事活动1,156万元，占资金分配总额16.59%；培育基层体育人才359万元，占资金分配总额5.15%；“奔跑吧·少年”儿童青少年主题健身活动240万元，占资金分配总额3.44%；青少年体育后备人才培养2,002万元，占资金分配总额28.72%。

2.下达和及时性分析。

按照预算法及其实施条例、转移支付管理制度规定以及《彩票公益金管理办法》规定的时限要求分解下达资金。广西于2022年11月4日收到财政部下达的资金文，并于2022年12月2日对上述资金进行分解下达，均在规定的时限要求之内。

3.拨付合规性分析。

项目资金按照自治区转移支付、国库集中支付制度执行，将资金按规定拨付至项目执行单位，暂未发现将资金从国库转入财政专户或预算单位实有资金账户的现象。

4.使用规范性分析。

项目资金根据《彩票公益金管理办法》及自治区有关规定执行经费支出，同时下发资金使用要求，要求项目执行单位严格按支出范围执行预算，严格加强专项资金使用管理工作，目前尚未发现违规情形，符合资金使用规范性要求。

5.执行准确性分析。

经统计，中央集中彩票公益金支持体育事业专项资金全年调整2,037万元，调整率为29.22%，其中竞技体育资金项目调整1,387万元，调整率为100%；群众体育项目调整1,335万元，调整率37.15%；青少年体育调整702万元，调整率35.27%。偏离度超过30%原因：国家体育总局调整工作任务，资金总额不变，结构有所调整，竞技体育工作任务有变，相应资金减少，群众体育、青少年体育工作任务增加，资金相应增加。

6.预算绩效管理情况分析

广西严格按照规定，在分解下达预算时同步下达绩效目标，加强日常预算执行和绩效监控。在年中执行时，印发《自治区体育局关于进一步明确2023年中央集中彩票公益金支持群众体育工作资金使用范围的通知》《自治区体育局关于做好2023年新增中央集中彩票公益金支持青少年体育工作资金使用和监管工作的通知》《自治区体育局关于做好2023年中央集中彩票公益金支持群众体育工作资金使用和监管工作的通知》等文件，督促市县按照资金管理相关规定使用资金。2023年，广西共组织开展了1次督查活动，对3个市、县，3个项目进行了检查，发现问题1个，落实整改1项目。

7.支出责任履行情况分析。

各项目执行单位严格按照《彩票公益金管理办法》、预算和审批程序等有关规定严格控制资金使用范围，做到专款专用，支出责任履行层次合理、分明，支出责任划分清晰、合理、规范，支出责任已得到有效履行。

（三）总体绩效目标完成情况分析。

总体绩效自评得分为91.4分，预算执行完成20.54%，产出指标完成100%，效益指标已完成100%，满意度指标完成87.95%。

1.支持全民健身场地建设261个，其中：

（1）支持沿边县（市）建设配置智能化设施设备的小型健身中心2个。

（2）支持用于开展“国球进社区”“国球进公园”建设，配建以乒乓球台为主的小型健身设施228个。

（3）支持建设智能化设施设备的示范性健身步道1条。

（4）支持建设配置智能化设施设备的小型体育公园、小型健身中心5个。

（5）支持全区新时代文明实践中心试点县的新时代文明实践中心建设场地设施及购买健身器材12个。

（6）支持国家乡村振兴重点扶贫县建设多功能运动场、足篮排笼式球类运动场13个。

2.支持赛事活动1,629场次，其中：

（1）群众体育开展全民健身赛事活动1,622场次，2023年成功举办新年登高活动、“潮动三月三·民族体育炫”系列活动、全民健身日、第七届广西万村篮球赛等各级各类全民健身赛事活动。

（2）青少年体育开展赛事活动7场次，完成举办射击（步手枪）、射击（飞碟）、自行车（BMX竞速）、田径等5项学青会测试赛；组队参加全国青少年足球联赛1项；组织“奔跑吧·少年”儿童青少年主题健身活动1项，推动全区14个设区市开展了篮球、足球、乒乓球、摔跤、举重、轮滑等50多个运动项目体育竞赛和普及活动。
    3.参加赛事活动911,054人次。其中，参加全民健身赛事活动 379,363人次；参加青少年赛事活动1,691人次，参加青少年运动技能普及活动530,000人次。

4.人才培养培训数量为242人。2023年顺利开展3期广西国家级社会体育指导员培训班，共有242名来自全区各地的广西一级社会体育指导员接受知名教授、博士和实践指导专家的培训。

5.支持5个青训中心建设和3个重点项目建设。其中，推动体操、摔跤、举重等3个项目共5所体校建设青训中心；推动举重、体操、花滑等3个重点项目开展后备人才梯队建设。

（四）绩效指标完成情况分析。

1.产出指标完成情况。

（1）支持全民健身场地设施248个，实际完成261个。

（2）支持赛事活动532场次，实际完成1,629场次。

（3）参加赛事活动560,515人次，实际完成911,054人次。

（4）人才培养培训数量150人，实际完成242人。

（5）部分完成建设的全民健身场地设施场地竣工验收合格率100%，已完成。

（6）赛事和活动任务完成率100%，已完成。其中支持全民健身赛事活动数量指标495场，实际完成1,622场；支持开展国家体育锻炼标准达标测验活动数量15个，实际完成0个；支持开展全民健身志愿服务活动数量15个，实际完成0个；支持青少年赛事数量6场，实际完成6场；支持青少年运动技能普及活动数量1个，实际完成1个。

（7）赛事和活动任务完成及时率100%，已完成。

2.效益指标完成情况。

（1）对群众体育可持续发展的影响程度9分，已完成。支持261个全民健身场地设施场地；成功举办新年登高活动、“潮动三月三·民族体育炫”系列活动、全民健身日、第七届广西万村篮球赛等各级各类全民健身赛事活动1,622场次，累计参与人数达379,363人次，赛事和活动任务完成率100%。根据评分规则分值9分。

（2）对青少年体育可持续发展的影响程度9分，已完成。全区组织开展了篮球、足球、乒乓球、摔跤、举重、轮滑等50多个项目的体育竞赛和普及活动2,486多场次；完成开展赛风赛纪和反兴奋剂宣传教育进各级体校和普通学校，覆盖全区青少年体育赛事活动4项，新培养或再培训纯洁体育教育讲师超2人次，完成兴奋剂委托检查超100例；推动体操、摔跤、举重等3个项目共5所体校建设青训中心，推动举重、体操和花滑等3个项目共4所体校开展后备人才梯队建设；打造了体操、举重、摔跤、田径和攀岩等5个重点项目13个竞技体育后备人才小高地建设。根据评分规则分值9分。

3.满意度指标完成情况。

服务对象满意度90%，已完成87.95%。

（1）2023年通过结合国民体质监测活动发放问卷调查，经收集统计，服务对象满意度为85.89%。    

（2）根据2023年“奔跑吧·少年”全国青少年主题活动问卷调查以及青少年赛事参与项目人员满意度测评表统计，调查结果为基本满意。

四、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

总体指标未达100%的主要原因：一是因2023年是学青会举办年，集中大量人力物力办好学青会，其他工作受到一定影响；二是资金方案存在部分调整，调整时间较晚部分执行单位需要招标采购的时间较长，部分活动未能开展，全民健身志愿服务活动、国家体育锻炼达标测验活动等活动未能开展；三是部分场地设施建设项目尚未全部完成竣工验收工作（但是已验收的项目验收合格率已达100%），未能形成实际支出，所以资金支出进度缓慢。

支持赛事活动数量偏离绩效目标原因：2023年广西万村篮球赛暨广西社区运动会系列赛事延伸至村、屯一级办赛，因此参加赛事活动数量超额完成。

参加赛事活动人次偏离绩效目标原因：实际统计的参与人次包含现场观看人次、参与人次等，2023年是学青会举办年，受到学青会等重大体育赛事影响，2023年广西群众参与、观看体育赛事积极性高涨，因此参加赛事活动人次超额完成。

人才培养培训数量偏离绩效目标原因：2023年是学青会举办年，受到学青会等重大体育赛事影响，2023年广西群众参与群众体育赛事活动积极性高涨，相应扩大社会体育指导员培训范围，导致培训人次超额完成。

满意度指标未完成原因：2023年通过结合国民体质监测活动进行发放问卷调查填报，经收集统计，服务对象满意度≥85.89%，个别认为有些赛事活动宣传氛围不够浓郁。

下一步将切实做好相关筹备工作，制定工作方案，加快开展尚未完成的活动、推进场馆设施项目建设，依法依规加快完成预算执行，确保达到预算绩效目标。

五、绩效自评结果拟应用和公开情况

（一）绩效自评结果应用

一是绩效自评结果将作为下一年度专项资金分配的重要依据之一；二是对资金执行不理想和较差的单位采取约谈机制；三是对绩效评价不理想的项目单位采取通报督促整改的方式；四是针对绩效自评发现的问题开展自查自纠工作。

（二）绩效自评结果公开

将项目绩效自评情况整理成报告，报送国家体育总局及财政部，同时抄送财政部广西监管局、自治区人大财经委。绩效自评结果将根据预算绩效公开管理规定，在广西壮族自治区体育局官方网站等媒体公开绩效自评报告等情况。

六、绩效自评工作开展情况

2023年专项资金自评工作主要由广西壮族自治区体育局牵头落实，全部由局机关相关业务处室及所属单位开展。因2023年是学青会举办年，集中大量人力物力办好学青会，其他工作受到一定影响，且资金方案存在调整，工作推进不够高效。下一步将引进第三方专业机构加强专项资金绩效自评工作，加强对项目执行单位的业务工作指导，切实提高工作效率和工作质量。

七、其他需要说明的问题

该专项资金执行过程中尚未在中央巡视、各级审计和财政监督中发现问题。

附件：广西2023年度中央集中彩票公益金支持体育事业专项资金转移支付区域绩效自评表